反洗錢內部審計制度

1、專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方反洗錢內部審計制度反洗錢內部審計制度第一章總則第一條為了規(guī)范反洗錢內部審計工作，提高反洗錢審計工作質量，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規(guī)定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保

2、存管理辦法》等有關法律法規(guī)及公司反洗錢制度的有關規(guī)定，特制定本辦法。第二條本辦法所稱反洗錢審計是指內審部門根據國家法律、法規(guī)及公司反洗錢工作的各項規(guī)定，對公司反洗錢內控制度建設、執(zhí)行情況以及反洗錢職責履行情況進行的獨立、客觀的監(jiān)督和評價活動。第三條反洗錢內部審計的目的是檢查和評價公司反洗錢制度的健全性和有效性，督促各項反洗錢制度的落實和執(zhí)行降低經營風險。第四條內審部門在年度審計計劃中應明確反洗錢審計內容，并負責組織實施。專業(yè)最好文檔，專

3、業(yè)為你服務，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方第八條內審部門在開展反洗錢審計前應當編制審計工作方案，經內審部門負責人批準后組織實施。第九條內審部門應在審計實施前一周，向被審計單位下達反洗錢內部審計通知書。第十條被審計單位應當積極配合內審部門的工作，并提供有關資料和必要的工作條件。被審計單位應當對其提供的材料的真實性負責。第十一條任何組織和個人不得拒絕、阻礙反洗錢審計工作，