A證券公司新三板業(yè)務(wù)管理問(wèn)題研究.pdf

1、新三板市場(chǎng)旨在為成長(zhǎng)型、創(chuàng)新型的中小企業(yè)提供股份轉(zhuǎn)讓和定向融資服務(wù)，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)和新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。其能否切實(shí)達(dá)到便利中小企業(yè)融資、優(yōu)化社會(huì)資源配置的效果，關(guān)鍵在于證券公司能否真正發(fā)揮中介職能。
　　作為掛牌公司的主辦券商，證券公司執(zhí)業(yè)規(guī)范、勤勉盡責(zé)是新三板市場(chǎng)健康發(fā)展的關(guān)鍵。然而，2015年全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)主辦券商等中介機(jī)構(gòu)總計(jì)采取了37次自律監(jiān)管措施，涉及36宗違規(guī)行為。大量違規(guī)行為反映出主辦券商存在業(yè)務(wù)管理制度與操作流程執(zhí)行不到

2、位、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)管理失效等問(wèn)題，以及管理層合規(guī)意識(shí)薄弱、從業(yè)人員經(jīng)驗(yàn)不足、執(zhí)業(yè)態(tài)度不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葐?wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)和收益問(wèn)題是證券公司經(jīng)營(yíng)中需要考慮的兩個(gè)重要問(wèn)題，為何在法律法規(guī)的約束下仍有眾多證券公司越線？其內(nèi)在動(dòng)因是什么？論文圍繞證券公司新三板業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)管理的有效性進(jìn)行研究，旨在從微觀層面為證券公司的新三板業(yè)務(wù)管理提出合理化建議。
　　本文首先概述了新三板市場(chǎng)的運(yùn)行情況，然后結(jié)合新三板市場(chǎng)出現(xiàn)的違規(guī)行為，以A證券公司為例，分

3、析其在推薦掛牌、持續(xù)督導(dǎo)和做市報(bào)價(jià)等方面的內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程，挖掘內(nèi)部控制與合規(guī)管理失效的原因。最后提出針對(duì)性的建議，認(rèn)為A證券公司應(yīng)從戰(zhàn)略層面進(jìn)行業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部控制，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速地發(fā)展。具體可從以下幾個(gè)方面改善新三板業(yè)務(wù)管理情況:第一，改進(jìn)組織結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)中后臺(tái)的質(zhì)量控制與監(jiān)督管理;第二，梳理業(yè)務(wù)程序，提供充分的技術(shù)支撐，落實(shí)業(yè)務(wù)管理制度，按相應(yīng)要求執(zhí)行業(yè)務(wù)操作流程;第三，健全管理制度，完善員工激勵(lì)機(jī)制和考核機(jī)制;第四，改