[教育]銀行反洗錢案例介紹

1、反洗錢案例介紹,,一、地下錢莊洗錢 七、非法傳銷洗錢二、腐敗洗錢 八、 POS機(jī)套現(xiàn)三、毒品洗錢 九、涉稅洗錢 四、走私洗錢 十、恐怖融資洗錢 五、詐騙洗錢 十一、賭博洗錢 六、非法集資洗錢 十二、虛假出資洗錢,一、地下錢莊洗錢,（一）非法匯兌型,一、地下錢莊洗錢,（一

2、）非法匯兌型1.資金交易特點(diǎn)(1)頻度：賬戶資金交易頻繁（日交易一般在20筆以上）(2)金額：交易金額巨大（日交易額上百萬，甚至千萬）(3)模式：資金分散轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出(4)速度：資金快進(jìn)快出，當(dāng)日不留或少留余額(5)方式：頻繁混合使用多種業(yè)務(wù)（網(wǎng)上銀行和ATM突出）(6)現(xiàn)金：往往出現(xiàn)現(xiàn)金交易，集中在ATM機(jī)取現(xiàn)(7)地區(qū)：個(gè)人賬戶跨地區(qū)、跨銀行交易頻繁(8)匯率：金額有接近官方或黑市匯率的特征（單筆或一天總額）,一

3、、地下錢莊洗錢,2.賬戶資料特點(diǎn)(1)數(shù)量：開設(shè)或持有大量單位賬戶和個(gè)人賬戶(2)單位賬戶：注冊金額小，地址可疑(3)個(gè)人賬戶：多個(gè)賬戶資料有相同點(diǎn)（如開戶人特征、地址、電話）(4)代理：同一人代理多人/單位開戶，筆跡相似(5)異地：開戶人為異地人（看留存的身份證）(6)職業(yè)/收入：開戶人無固定職業(yè)或收入不高，與交易規(guī)模不符(7)偽造證件：以偽造軍官證、港澳通行證、回鄉(xiāng)證等為主(8)虛假信息：電話號碼過期或不存在，聯(lián)系地

4、址虛構(gòu)(9)地區(qū)：開戶時(shí)間和網(wǎng)點(diǎn)較為集中，覆蓋城市主要繁華街區(qū)(10)網(wǎng)上銀行：開戶時(shí)均申請開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，但不設(shè)定網(wǎng)銀交易限額,一、地下錢莊洗錢,3.行為特點(diǎn)(1)柜臺：不同賬戶柜臺業(yè)務(wù)往往出現(xiàn)固定的代理人(2)網(wǎng)銀：多個(gè)賬戶的網(wǎng)銀交易IP地址相同(3)敏感：交易人不愿留下詳細(xì)資料，有意掩飾或躲避監(jiān)控探頭(4)態(tài)度：交易人態(tài)度偏惡劣，不愿與柜員交流，不配合盡職調(diào)查或回訪(5)分散：交易分散在某一區(qū)域的多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)（窩點(diǎn)附近

5、）(6)規(guī)避：交易金額或形式規(guī)避反洗錢監(jiān)測或其他措施(7)沉睡期：開戶后不立即發(fā)生交易，大多有3個(gè)月沉睡期(8)測試：賬戶啟用時(shí)，往往先試探性進(jìn)行小額交易(9)交替性：分期分批啟用賬戶，每批賬戶使用幾個(gè)月左右停用，再啟用其他賬戶，但交易模式不變(10)間歇性：交易往往集中交易幾天，后暫停幾天,一、地下錢莊洗錢,（二）非法結(jié)算型,一、地下錢莊洗錢,（二）非法結(jié)算型1.賬戶資料特點(diǎn)(1)注冊資金：很少（如3-5萬元）或基本一致

6、（如都是100萬）(2)經(jīng)營范圍：個(gè)體工商戶，經(jīng)營范圍復(fù)雜（如商貿(mào)、文具、服裝等）(3)空殼公司：注冊地址不存在，或是家庭住址(4)親屬關(guān)系：多家公司法人代表相同或存在親屬關(guān)系，或年齡可疑（如老人、小孩）(5)集中注冊/開戶：多家公司注冊、開戶時(shí)間比較集中，開戶地點(diǎn)也比較集中(6)網(wǎng)銀：開戶時(shí)同時(shí)開通網(wǎng)銀，并對賬戶轉(zhuǎn)出資金的上限額度和轉(zhuǎn)出至個(gè)人賬戶不做過多限制，不控制資金風(fēng)險(xiǎn)(7)支票：不到銀行購領(lǐng)轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票(8)

7、個(gè)人賬戶：都是代理開戶，代理人相同或多為異地人,一、地下錢莊洗錢,2.資金交易上的識別點(diǎn)(1)初始交易：公司賬戶開始無業(yè)務(wù)，或交易量很小(2)測試交易：公司賬戶啟用時(shí)先進(jìn)行小額資金交易(3)超規(guī)模交易：公司賬戶突然大進(jìn)大出（日交易量在百萬、千萬元），每天不留余額或余額很少(4)網(wǎng)銀交易：快進(jìn)快出，日交易幾十筆甚至上百筆(5)資金循環(huán)：如深圳公司—異地公司—異地個(gè)人—深圳個(gè)人，最終在深圳取現(xiàn)(6)公轉(zhuǎn)私：由外地公司賬戶拆成幾筆

8、轉(zhuǎn)到本地公司或個(gè)人賬戶(7)對手固定：公司賬戶除了通過網(wǎng)上銀行與固定對手交易外，不與其他單位或個(gè)人賬戶發(fā)生任何往來(8)提現(xiàn)：開戶公司不提取現(xiàn)金，不領(lǐng)取銀行回單；往往將資金轉(zhuǎn)到下級大量個(gè)人賬戶，最終通過ATM機(jī)提現(xiàn),二、腐敗洗錢,,二、腐敗洗錢,(1)特定的職務(wù)身份：公務(wù)員、公司高管或其親屬和關(guān)系密切人(2)大額資金：交易、投資、投保、消費(fèi)與身份收入不符(3)結(jié)構(gòu)性操作：故意分拆資金，避免受到關(guān)注(4)節(jié)日：傳統(tǒng)節(jié)日前后存款集

9、中，如春節(jié)、中秋(5)親屬：以親屬名義存款、投資、炒股、投保、消費(fèi)等(6)定期：分散存定期(7)外幣：往往有外幣存款，數(shù)額較大(8)開戶：資金起點(diǎn)往往為整數(shù)或吉利數(shù)（8.8萬等）(9)只出不進(jìn)：開戶后，資金只出不進(jìn)，或消費(fèi)，或提現(xiàn)(10)一次性：賬戶內(nèi)資金用完后會很快銷戶或者休眠(11)信用卡消費(fèi)異常：顯示在香港、澳門等地信用卡消費(fèi)，特別是珠寶店、俱樂部、奢侈品（名包、名表）、高爾夫等(12)當(dāng)某官員被調(diào)查時(shí)，其親屬急于

10、轉(zhuǎn)移資金,三、毒品洗錢,,三、毒品洗錢,(1)銀行卡資金交易以ATM為主，基本不在銀行臨柜操作(2)銀行卡資金流入多為ATM機(jī)無卡轉(zhuǎn)賬存入(3)同一張銀行卡多筆資金單向流入、多點(diǎn)流入(4)通過ATM機(jī)一次性全額提取現(xiàn)金或一次性全額轉(zhuǎn)往外地(5)銀行卡持有人大多數(shù)為涉毒高危地區(qū)，如貴州、云南等(6)存、取款人行為可疑，故意回避銀行身份識別或核查。(7)地區(qū)：匯款地區(qū)與當(dāng)?shù)囟酒忿D(zhuǎn)運(yùn)路線重合(8)途徑：一般通過郵儲銀行、農(nóng)業(yè)銀行

11、、信用社途徑匯款(9)金額：匯款金額往往是毒品黑市價(jià)格的整數(shù)倍(10)規(guī)律：毒、人、錢相分離，交易時(shí)間上有一定關(guān)聯(lián)性和規(guī)律性,四、走私洗錢,,四、走私洗錢,(1)重點(diǎn)地區(qū)：沿海、沿邊地區(qū)，如廣東、福建、廣西、黑龍江、深圳、廈門、海南、上海、山東、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古、甘肅 (2)地下錢莊：與地下錢莊（外匯黃牛）定期大額交易(3)重點(diǎn)國家（地區(qū)）：香港、越南、泰國、俄羅斯、日本、韓國、臺灣、新加坡、印度、印度尼西亞、馬來西亞(4)

12、外貿(mào)：外貿(mào)企業(yè)，或與外貿(mào)企業(yè)關(guān)系密切(5)外貿(mào)企業(yè)購匯證明材料：報(bào)關(guān)價(jià)格明顯低于市場價(jià)格,五、詐騙洗錢,,五、詐騙洗錢,(1)開戶：多張銀行卡存在共同的異常開戶特點(diǎn)（卡販子開戶），如開戶時(shí)間、地點(diǎn)、網(wǎng)點(diǎn)比較集中，起始額較小，身份證為異地、偏遠(yuǎn)山區(qū)、老人等(2)沉睡期+測試：開戶后進(jìn)入沉睡期，使用前小額測試(3)分散轉(zhuǎn)入：多筆資金從各地分散轉(zhuǎn)入(4)迅速提現(xiàn)：轉(zhuǎn)入資金迅速轉(zhuǎn)出或提取現(xiàn)金，賬戶不留余額(5) ATM：轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)時(shí)刻

13、意掩飾，如使用頭盔、帽子、雨傘、口罩、墨鏡,六、非法集資洗錢,,六、非法集資洗錢,(1)集資：同一家銀行，出現(xiàn)各地向少數(shù)銀行卡大量集中轉(zhuǎn)賬匯款的業(yè)務(wù)(2)開卡：新開卡業(yè)務(wù)突然增多，開卡后立即匯款，目的明確(3)規(guī)模：初期開卡、匯款規(guī)模不斷擴(kuò)大，持續(xù)一段時(shí)間(4)數(shù)額：萬元整數(shù)倍，也有可能拆分(5)人群：具有明顯的人群特征，如老人、婦女、退休人員(6)項(xiàng)目：銀行網(wǎng)點(diǎn)可能找到投資項(xiàng)目宣傳品或材料，有匯款單用途填寫“投資”(7)分

14、工：賬戶分工明顯，收款賬戶 “分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”；中轉(zhuǎn)賬戶 “快進(jìn)快出、頻繁收付”；返款賬戶 “集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”,七、非法傳銷洗錢,,七、非法傳銷洗錢,(1)集資：賬戶資金來源分散，涉及全國很多省區(qū)市(2)收款人：戶名相對固定，但收款賬戶（賬號）可能變更(3)金額：頻繁小額匯款，金額為某一特定金額的倍數(shù)(4)提現(xiàn)：匯款累積到一定金額后提現(xiàn)(5)周期：資金交易具有一定的周期性（一般以一周為周期）(6)金字塔：資金網(wǎng)絡(luò)呈現(xiàn)“

15、金字塔型”,八、 POS機(jī)套現(xiàn),,八、 POS機(jī)套現(xiàn),(1)經(jīng)營性質(zhì)：賬戶資金來源與商戶經(jīng)營性質(zhì)不符(2)非面對面：賬戶交易類型多為POS和網(wǎng)銀交易，有意回避柜面交易(3)過渡性：賬戶收付交易頻繁，過渡性質(zhì)明顯(4)公轉(zhuǎn)私：POS刷卡資金轉(zhuǎn)入商戶賬戶后立即轉(zhuǎn)向商戶主要控制人或關(guān)聯(lián)人賬戶，之后頻繁取現(xiàn)或者分散轉(zhuǎn)付信用卡客戶或其他個(gè)人(5)更換賬戶：多頭開立開戶，頻頻更換，賬戶交易一段時(shí)間后就不再交易或銷戶，再使用新的賬戶交易(6

16、)刷卡金額：套現(xiàn)商戶在申請POS業(yè)務(wù)成功后，短期內(nèi)頻繁發(fā)生大量刷卡交易，往往單筆消費(fèi)金額較大，以整數(shù)交易為主(7)信用卡刷卡：套現(xiàn)商戶的交易中，信用卡的刷卡比例極高(8)小規(guī)模：套現(xiàn)商戶絕大多數(shù)為注冊資本較低（10萬元以下）的小型貿(mào)易經(jīng)營部或個(gè)體工商戶，經(jīng)營范圍多為服裝、建材等批發(fā)與零售。(9)扣率：在銀行卡收單扣率方面，套現(xiàn)商戶多設(shè)置為低于1%的批發(fā)類商戶或采取定額手續(xù)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)封頂?shù)慕Y(jié)算方式,九、涉稅洗錢,(1)行業(yè)：主要集中

17、在進(jìn)出口貿(mào)易、廢舊物資回收、資源再生及軟件生產(chǎn)等享受國家優(yōu)惠政策的行業(yè)。(2)個(gè)人賬戶用于對公資金結(jié)算：名為個(gè)人賬戶，但實(shí)為公司轉(zhuǎn)移資金。(3)批量操作：經(jīng)辦人多為公司會計(jì)，以員工名義批量開立存單，分批代理結(jié)清存單。(4)公轉(zhuǎn)私：對公賬戶頻繁向個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)入大額資金，再通過本票或現(xiàn)金形式轉(zhuǎn)入公司的高管個(gè)人賬戶。(5)重復(fù)交易：固定時(shí)間，相同手段、相對固定的交易額進(jìn)行重復(fù)交易。(6)過渡交易：個(gè)人賬戶資金進(jìn)出頻繁，進(jìn)出資金額基本一

18、致，主要用于過渡。(7)交易規(guī)模：資金交易量與企業(yè)注冊資本和經(jīng)營規(guī)模明顯不符。,十、恐怖融資洗錢,(1)交易主體：來源于恐怖活動多發(fā)、敏感的高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)，如美國、阿富汗、烏茲別克斯坦等國，或者新疆和田、喀什等地。大多為經(jīng)濟(jì)條件較差的新疆籍人員，身份證號碼以65開頭。一般為無業(yè)或處于待業(yè)狀態(tài)。大多為往往享有低保。年齡集中在60—90年代出生人群，以80、90后占比較高。(2)賬戶交易：在恐怖活動多發(fā)、敏感地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)開戶。通常情

19、況下，賬戶交易不活躍，但在特定時(shí)期（通常在恐怖活動發(fā)生前后）交易集中，屬于休眠賬戶突然啟用，出現(xiàn)頻繁匯款、轉(zhuǎn)賬、連續(xù)多筆取現(xiàn)等（可能發(fā)生親屬賬戶交易），短期內(nèi)交易頻率可達(dá)到頻繁標(biāo)準(zhǔn)。賬戶余額較少，幾乎為零，或很快銷戶或成為長期不動戶。賬戶偏好現(xiàn)金收支，多使用ATM機(jī)及跨地區(qū)、跨行、跨境交易。一般為集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出（一對多）的交易模式。(3)交易機(jī)構(gòu)：具備通存通兌、基層網(wǎng)點(diǎn)分布較多的金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)業(yè)銀行、郵儲銀行、農(nóng)村信用合作社等。

20、(4)交易金額：基本為小額交易，極少達(dá)到大額標(biāo)準(zhǔn)。單筆入賬金額較大，支取金額較小。交易金額均為整數(shù)，以百元、千元居多。,十一、賭博洗錢,(1) 賬戶資料識別點(diǎn)：開戶單位多為網(wǎng)絡(luò)、電子科技、信息服務(wù)、電子商務(wù)等公司。公司網(wǎng)站建成時(shí)間短、制作粗糙，無公司介紹、聯(lián)系方式等基本信息，夸張財(cái)富、投資信息。網(wǎng)站需注冊登陸后才能瀏覽商品或服務(wù)。交易金額與產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格差異交易大，經(jīng)營產(chǎn)品無法下單。經(jīng)營產(chǎn)品或服務(wù)具有賭博性質(zhì)或容易轉(zhuǎn)化為賭博對象。開戶同

21、時(shí)往往開通網(wǎng)銀。(2)資金交易上的識別點(diǎn)：交易金額、頻度與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營內(nèi)容等明顯不符。呈現(xiàn)“分散轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”的總體特征。交易金額一般不大，但存在一定特征，如頻繁出現(xiàn)100元及其整數(shù)倍，或者金額尾數(shù)帶某個(gè)特定數(shù)字（如99）。資金交易頻繁，但幾乎不通過柜臺結(jié)算，往往使用ATM、網(wǎng)上銀行操作。往往存在多人共用一個(gè)IP地址的情況。賬戶頻繁更換使用，一般3個(gè)月左右更換。網(wǎng)銀交易多數(shù)在下半夜或凌晨，或與體育彩票、境外賭博開獎、重大

22、體育賽事出結(jié)果時(shí)間高度關(guān)聯(lián)。與第三方支付平臺或澳門珠寶店、金店等交易頻繁。,十二、虛假出資洗錢,(1)同一賬戶短期內(nèi)收到多個(gè)新開戶的資金。單筆交易金額較大，且交易對手相對集中。企業(yè)賬戶內(nèi)資金規(guī)模與其注冊資本嚴(yán)重不符。 (2)涉及的多個(gè)賬戶的交易對手為同一人。涉及的個(gè)人賬戶所有人經(jīng)常陪同他人辦理大額現(xiàn)金繳款業(yè)務(wù)。頻繁出現(xiàn)代理交易行為。 (3)同一個(gè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)申請開立的驗(yàn)資賬戶較多，驗(yàn)資結(jié)束后賬戶內(nèi)資金立即全額轉(zhuǎn)劃其他賬戶。,謝謝大家