2019年金融系統(tǒng)反洗錢知識考試題庫

1、2019年銀行業(yè)反洗錢與反恐怖融資培訓(xùn)手冊第一章反洗錢內(nèi)部控制制度(一)判斷改錯(cuò)題1銀行從管理層到一般員工都應(yīng)對反洗錢內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任。Ｙ2反洗錢是一項(xiàng)需要自上而下推動開展才能確保實(shí)效的合規(guī)工作，高管人員給予反洗錢工作的支持和指導(dǎo)是營造良好內(nèi)部控制環(huán)境的關(guān)鍵因素之一。Ｙ3反洗錢內(nèi)部控制可脫離銀行的基本框架單獨(dú)發(fā)揮作用。X錯(cuò)誤。改正：只有當(dāng)反洗錢內(nèi)部控制被納入銀行的基本框架并成為有效的制衡機(jī)制時(shí)，內(nèi)部控制才能產(chǎn)生最大的效果。4反洗錢內(nèi)部控

2、制的信息與交流包括獲取充足的信息、有效的管理和交流以及開辟暢通的信息反饋和報(bào)告渠道，保證發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時(shí)、完整地為最高層掌握。Ｙ5反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)具有權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利。Ｙ6反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價(jià)部門不應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門。X錯(cuò)誤。改正：應(yīng)當(dāng)。7在對客戶身份進(jìn)行識別時(shí)應(yīng)在名單庫中進(jìn)行篩查，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶是否被列入制裁名單或“外國政要”名單。Ｙ8客戶風(fēng)險(xiǎn)分類不是客戶身份識別中的內(nèi)容，

3、銀行可根據(jù)自身情況決定是否開展此項(xiàng)工作。X錯(cuò)誤。改正：客戶風(fēng)險(xiǎn)分類是客戶身份識別中的重要內(nèi)容，銀行必須開展此項(xiàng)工作。9客戶身份識別和可疑交易分析是兩個(gè)不同的工作，互相獨(dú)立而不聯(lián)系，在對可疑交易分析時(shí)可以不參考客戶身份識別所獲得的信息。X錯(cuò)誤。改正：可疑交易分析和客戶身份識別兩項(xiàng)工作相互之間有關(guān)聯(lián)，在對可疑交易分析時(shí)應(yīng)參考客戶身份識別所獲得的信息。lO只要系統(tǒng)中抓取出可疑交易就應(yīng)上報(bào)中國人民銀行，而無須進(jìn)行人工分析以篩選過濾掉實(shí)質(zhì)不可疑的

4、交易。X錯(cuò)誤。改正：對于系統(tǒng)中抓取出的可疑交易，應(yīng)進(jìn)行人工分析篩選過濾掉實(shí)質(zhì)不可疑的交易后，將真正可疑的交易上報(bào)中國人民銀行。11反洗錢內(nèi)部審計(jì)是銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作存在問題，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和保障措施。Ｙ12對配合中國人民銀行進(jìn)行行政調(diào)查的客戶身份資料、交易記錄等均應(yīng)保密。Ｙ13銀行反洗錢合規(guī)管理部門可以承擔(dān)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。X錯(cuò)誤。改正：銀行反洗錢合規(guī)管理部門不能承擔(dān)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。14銀行未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部

5、控制制度且情節(jié)嚴(yán)重的，其直接責(zé)任人只需改正，不必受到法律處分。Ｙ15、加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)參與國際競爭的前提條件。反洗錢是大多數(shù)國家尤其是發(fā)達(dá)國家對金融機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略的必需要求，只有符合國際標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)才能“走出去”.對的16、金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)部控制制度的目的是對自身金融業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制，這與人民銀行外部監(jiān)管所要達(dá)到的目的并不一致。錯(cuò)的17、內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，因此在建立內(nèi)部控制時(shí)必須以審慎經(jīng)

6、營為出發(fā)點(diǎn)，充分考慮各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，通過適當(dāng)?shù)某绦?、措施避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。對的3最后，反洗錢內(nèi)部控制是由銀行的董事會、經(jīng)營管理層和其他員工共同實(shí)施的，它強(qiáng)調(diào)了全員參與的重要性。內(nèi)部控制不只是某個(gè)特定時(shí)期執(zhí)行的程序或政策，應(yīng)存在銀行內(nèi)部的各級機(jī)構(gòu)得到長期的實(shí)施。2簡述加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制的意義。簡述加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制的意義。答：有效的反洗錢內(nèi)部控制實(shí)際上是銀行從制定、實(shí)施到管理、監(jiān)督的一個(gè)完整的運(yùn)行機(jī)制，是銀行反洗錢工作的重要組成部分

7、，也是金融業(yè)務(wù)安全、良好運(yùn)行的基礎(chǔ)。銀行加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制的意義主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。第一，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是外部監(jiān)管的要求。第一，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是外部監(jiān)管的要求。在我國反洗錢監(jiān)管體制中，中國人民銀行作為行政主管部門的外部監(jiān)管是防止利用金融系統(tǒng)從事洗錢活動、維護(hù)金融穩(wěn)定的重要保障。銀行建立反洗錢內(nèi)部控制制度的目的就是對自身金融業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制，這與中國人民銀行外部監(jiān)管所要達(dá)到的目標(biāo)是一致的。第二，加強(qiáng)反洗錢

8、內(nèi)部控制是銀行依法經(jīng)營的內(nèi)在需要。第二，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是銀行依法經(jīng)營的內(nèi)在需要。由于銀行以追逐商業(yè)利潤為主要目的，一些機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中往往偏重于業(yè)務(wù)拓展，甚至不惜以違規(guī)操作來實(shí)現(xiàn)利潤目標(biāo)。只有加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，建立有效的內(nèi)部控制體系，才能確保依法經(jīng)營原則真正地落實(shí)到每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作崗位，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。在發(fā)生洗錢案件時(shí)，銀行的反洗錢內(nèi)部控制制度往往成為行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)判斷該銀行及其工作人員是否應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的重要參

9、考。第三，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)。第三，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)。由于洗錢具有很強(qiáng)的行業(yè)選擇性，洗錢者往往利用監(jiān)管相對松弛的行業(yè)實(shí)施洗錢，使得洗錢風(fēng)險(xiǎn)容易通過滲透效應(yīng)影響到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。這就要求每一個(gè)銀行必須完善內(nèi)部控制措施，增強(qiáng)抵御洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力，為保障國家金融業(yè)的安全奠定基礎(chǔ)。第四，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是銀行參與國際競爭的前提條件。第四，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制是銀行參與國際競爭的前提條件。反洗錢是大

10、多數(shù)國家尤其是發(fā)達(dá)國家對銀行國際化戰(zhàn)略的必須要求，特別是中國加入FATF后，銀行要參與國際競爭，就必須有強(qiáng)有力的內(nèi)部控制制度作為保證，并按照國際標(biāo)準(zhǔn)開展反洗錢工作。3簡述反洗錢內(nèi)部控制的目標(biāo)。簡述反洗錢內(nèi)部控制的目標(biāo)。答：第一，保證國家反洗錢法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行。第一，保證國家反洗錢法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行。銀行貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且可以避免因違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或聲譽(yù)損失。第二，通過制度控制防范洗錢

11、風(fēng)險(xiǎn)。第二，通過制度控制防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。金融業(yè)是一個(gè)資金高度集中的行業(yè)，容易成為洗錢的渠道。隨著經(jīng)濟(jì)金融全球化的發(fā)展，洗錢風(fēng)險(xiǎn)跨市場、跨地區(qū)和跨國界滲透不斷加劇，因此，要求銀行建立與其組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的反洗錢內(nèi)部控制制度，防范可能產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第三，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。第三，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。有效的反洗錢內(nèi)部控制體系明確了銀行辦理各種業(yè)務(wù)所必須遵守的反洗錢制度和程序，銀行通過履行客戶身份識別、交易記錄保存以及大

12、額和可疑交易報(bào)告等反洗錢義務(wù)，在防止自身成為洗錢工具的同時(shí)，又能夠確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全、高效運(yùn)行，使銀行的經(jīng)營目標(biāo)得到最大限度地實(shí)現(xiàn)。4筒述建立反洗錢內(nèi)部控制的基本原則。筒述建立反洗錢內(nèi)部控制的基本原則。答：全面性原則。答：全面性原則。反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系建立、存續(xù)、終止的整個(gè)過程。反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋所有與反洗錢義務(wù)相關(guān)的部門、崗位和人員，所有的反洗錢從業(yè)人員都必須有明確的工作職責(zé)。審慎性原