計(jì)劃管理制度

1、計(jì)劃管理制度1.范圍范圍本標(biāo)準(zhǔn)目的在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，公司必須加強(qiáng)自身微觀管理的計(jì)劃性和計(jì)劃調(diào)控下的應(yīng)變能力，使公司適應(yīng)市場(chǎng)的各種競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。本標(biāo)準(zhǔn)系依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理工作的實(shí)際情況，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定、下達(dá)、實(shí)施、檢查、修訂、考評(píng)等工作進(jìn)行程序化管理而制定的。本標(biāo)準(zhǔn)適用本公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理中的計(jì)劃管理工作。2.計(jì)劃的編制計(jì)劃的編制2.1公司財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)公司年度、季度、月份生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的組織、匯總、測(cè)算、審核及財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作。

2、2.2公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制原則上遵循“以銷定產(chǎn)”和“盈利”的原則，并參照公司計(jì)劃期內(nèi)的產(chǎn)能情況，市場(chǎng)預(yù)測(cè)、利潤(rùn)目標(biāo)、資金條件等因素，以“銷→產(chǎn)→供→其它”為主線。按逆順序進(jìn)行編制。2.3公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃系根據(jù)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、營(yíng)銷計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃、儲(chǔ)運(yùn)計(jì)劃、投融資計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃等各項(xiàng)計(jì)劃綜合編制而成，其中：公司資金計(jì)劃（現(xiàn)金流量計(jì)劃）是依據(jù)上述計(jì)劃參照各類資金周轉(zhuǎn)狀況綜合編制而成。2.3.1公司營(yíng)銷計(jì)劃主要包括銷售計(jì)劃、回款計(jì)

3、劃、營(yíng)銷費(fèi)用計(jì)劃和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃，由市場(chǎng)開發(fā)部負(fù)責(zé)編制。2.3.1.1市場(chǎng)開發(fā)部應(yīng)根據(jù)公司計(jì)劃期內(nèi)的產(chǎn)能配置情況（含對(duì)外采能）根據(jù)各類產(chǎn)品當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格行情和價(jià)格走勢(shì)，測(cè)定其目標(biāo)銷價(jià)，然后編制年度銷售計(jì)劃；2.3.1.2市場(chǎng)開發(fā)部應(yīng)根據(jù)國(guó)內(nèi)或國(guó)際業(yè)務(wù)各自的營(yíng)銷特點(diǎn)，合理評(píng)估客戶3期初庫(kù)存情況，依據(jù)材料最低庫(kù)存目標(biāo)量并適當(dāng)考慮客戶賬期和材料采購(gòu)周期后編制原、輔材料采購(gòu)計(jì)劃。2.3.3.2供應(yīng)部根據(jù)審定后的設(shè)備維護(hù)計(jì)劃（含零星購(gòu)置）和最低庫(kù)存目

4、標(biāo)量，并適當(dāng)考慮備品備件的工作壽命年限后編制備品備件采購(gòu)計(jì)劃。2.3.3.3供應(yīng)部在編制供應(yīng)計(jì)劃時(shí)，國(guó)內(nèi)采購(gòu)價(jià)格應(yīng)以含稅價(jià)格計(jì)算，境外采購(gòu)價(jià)格應(yīng)以到岸價(jià)計(jì)算，國(guó)內(nèi)采購(gòu)和境外采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)單獨(dú)編制。2.3.3.4供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)開發(fā)部、生產(chǎn)技術(shù)部提供的季、月份計(jì)劃分解年度計(jì)劃，然后報(bào)分管副總審核，審核后方可將上述計(jì)劃報(bào)送財(cái)務(wù)部。2.3.4公司儲(chǔ)運(yùn)計(jì)劃的編制，主要參照各項(xiàng)物資期初儲(chǔ)備狀況和為確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所必備的最低儲(chǔ)備量來編制期末各項(xiàng)物

5、資儲(chǔ)備計(jì)劃，據(jù)此測(cè)算計(jì)劃期儲(chǔ)備資金增減計(jì)劃，為財(cái)務(wù)部對(duì)供應(yīng)計(jì)劃進(jìn)行修正調(diào)整提供依據(jù)。儲(chǔ)運(yùn)計(jì)劃由供應(yīng)部和辦公室（運(yùn)輸費(fèi)用部分）共同編制，報(bào)分管副總審核，審核后報(bào)送財(cái)務(wù)部。2.3.5公司投融資計(jì)劃主要包括投資計(jì)劃和融資計(jì)劃。公司投資計(jì)劃現(xiàn)階段主要指固定資產(chǎn)投資計(jì)劃（含技改）。2.3.5.1固定資產(chǎn)投資計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)的投資預(yù)算，按工程進(jìn)度預(yù)算編制年、季、月投資計(jì)劃，經(jīng)分管副總審核后，報(bào)送給財(cái)務(wù)部。2.3.5.2融資計(jì)

6、劃應(yīng)根據(jù)公司年度資金預(yù)算缺口結(jié)合公司流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)狀況和公司發(fā)展規(guī)劃編制。2.3.6公司成本費(fèi)用計(jì)劃主要包括產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)劃、營(yíng)銷費(fèi)用計(jì)劃、公司本部管理費(fèi)用計(jì)劃、車間管理費(fèi)用計(jì)劃、科研經(jīng)費(fèi)計(jì)劃和財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃。2.3.6.1產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)劃由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)部編制的產(chǎn)量計(jì)劃、設(shè)備維護(hù)計(jì)劃、設(shè)備動(dòng)力計(jì)劃，供應(yīng)部編制的供應(yīng)計(jì)劃及辦公室編制的管理費(fèi)用計(jì)劃，參照公司制訂的各項(xiàng)材料消耗定額、燃料、動(dòng)力、人工消耗定額和計(jì)劃期材料采購(gòu)價(jià)格等