集團(tuán)公司資金管理制度

1、集團(tuán)公司資金管理制度第一章總則…………………………………………………………………………1第二章職責(zé)…………………………………………………………………………1第三章資金預(yù)算管理……………………………………………………………………1第四章賬戶管理………………………………………………………………………2第五章現(xiàn)金管理………………………………………………………………3第六章銀行存款管理……………………………………………………………4第七章網(wǎng)銀管

2、理…………………………………………………………………4第八章銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理……………………………………………………………………5第九章外匯資金管理……………………………………………………………………5第十章內(nèi)部結(jié)算管理…………………………………………………………………6第十一章融資管理………………………………………………………………7第十二章?lián)９芾怼?第十三章資金信息管理…………………

3、…………………………………………7第十四章監(jiān)督與考核……………………………………………………………8第十五章附則…………………………………………………………………8集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部2資金管理制度第八條集團(tuán)實(shí)行資金收支預(yù)算管理制度，所有資金全部納入集團(tuán)預(yù)算管理。第九條資金預(yù)算的編制原則：厲行節(jié)約、以收定支、留有余地、保證重點(diǎn)。在資金預(yù)算安排上，嚴(yán)格區(qū)分資本性支出和經(jīng)營性支出，優(yōu)先保證業(yè)務(wù)開展、重點(diǎn)項(xiàng)目、應(yīng)納稅款和員工薪酬的資金

4、需要，嚴(yán)格控制非業(yè)務(wù)性支出，原則上在預(yù)算支出總額范圍內(nèi)不能調(diào)劑資金。第十條年度資金預(yù)算的編制與審批。集團(tuán)各成員單位應(yīng)根據(jù)本單位年度資金狀況、業(yè)務(wù)開展情況及對外投資等各項(xiàng)收支預(yù)算編制年度資金預(yù)算，年度資金預(yù)算應(yīng)經(jīng)集團(tuán)公司預(yù)算委員會審核后，報(bào)本單位董事會審批執(zhí)行。第十一條集團(tuán)各成員單位應(yīng)將本單位年度資金預(yù)算，逐月分解落實(shí)，分級負(fù)責(zé)，積極組織資金的收入，各項(xiàng)支出必須嚴(yán)格按照審批的預(yù)算執(zhí)行，控制資金支出，保持資金總量滿足企業(yè)經(jīng)營需要。第十二條集

5、團(tuán)各成員單位月度資金預(yù)算，經(jīng)成員單位有權(quán)審核人審核后，通過資金預(yù)算系統(tǒng)每月1日之前向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提交本月資金預(yù)算，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對成員單位資金預(yù)算進(jìn)行復(fù)核與審批。月度資金收支預(yù)算用款依據(jù)不足、手續(xù)不完整以及其預(yù)算的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性不足的，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部有權(quán)要求其重新編制。第十三條根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要，確需追加預(yù)算外的資金，經(jīng)本單位有權(quán)審批人審批后，可通過資金預(yù)算系統(tǒng)追加預(yù)算，上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，并說明用途，經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后執(zhí)