銀行全面風(fēng)險管理辦法

1、銀行全面風(fēng)險管理辦法第一章總則第一條為推進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、本行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理的經(jīng)驗做法，特制定本辦法。第二條本辦法所稱風(fēng)險，是指對本行實現(xiàn)既定目標可能產(chǎn)生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。（一）信用風(fēng)險。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使本行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。（二）市場風(fēng)險。是指因市場價格（利率、匯

2、率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。（四）流動性風(fēng)險。是指因本行無法以合理的成本及時籌集到客戶和交易對手當前和未來所需資金而對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險。除上述風(fēng)險外，本行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或本行董事會要求關(guān)注的其他風(fēng)險。第三條本辦法所稱全面風(fēng)險管理是指本行董事會、高級

3、管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責，有效控制涵蓋全行各個業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險，進而為本行各項目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。第四條本行風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：（一）收益與風(fēng)險匹配制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和進行風(fēng)險管理決策，必須考慮承擔的風(fēng)險是在本行的風(fēng)險容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合本行的經(jīng)營目標。（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧本行在風(fēng)險管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級機構(gòu)和各層級風(fēng)險管理人員的具體

4、權(quán)責，實行前中后臺職能相對分離的管理機制。各部門、境內(nèi)外分支機構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。（三）風(fēng)險分散本行實現(xiàn)信用風(fēng)險敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險。嚴格遵循監(jiān)管標準，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險集中度。本行實現(xiàn)市場風(fēng)險敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，并采用適當?shù)姆绞綄崿F(xiàn)市場風(fēng)險的有效分散。本行統(tǒng)一管

5、理全行的流動性，建立分層次的流動性儲備體系，確保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結(jié)合本行著力提升風(fēng)險計量水平，開發(fā)與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險計量技術(shù)，推廣應(yīng)用國際先進銀行業(yè)成熟的風(fēng)險管理經(jīng)驗，實現(xiàn)定性分析和定量分析的有機結(jié)合。第十五條本行設(shè)立專門部門牽頭負責全面風(fēng)險管理、信用風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理和流動性風(fēng)險管理等，推動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。第十六條本行各部門、各級機構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險管理中承擔相應(yīng)職責，主

6、要包括：傳播本行風(fēng)險管理理念，樹立全面風(fēng)險管理意識；明確員工在風(fēng)險管理中承擔的職責等。第十七條內(nèi)部審計工作按本行《章程》規(guī)定履行其在風(fēng)險管理中的職責，對本行風(fēng)險管理的效果進行獨立客觀的監(jiān)督、檢查、評價和報告。第三章目標管理第十八條目標設(shè)定是風(fēng)險管理的前提。戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標是實施全面風(fēng)險管理的重要組成部分。本行建立目標管理責任制，實行分工負責制和逐級負責制。第十九條戰(zhàn)略目標與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標

7、及其子目標的導(dǎo)向。第二十條經(jīng)營目標是本行戰(zhàn)略目標的具體反映，關(guān)注于本行經(jīng)營活動的有效性和效率，保證本行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。第二十一條報告目標應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標相一致，保證為董事會和高級管理層、監(jiān)管機構(gòu)、投資者和客戶提供準確、及時、完整的信息，本行建立包括風(fēng)險報告制度在內(nèi)的報告工作制度體系以及信息披露制度等。第二十二條合規(guī)目標應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標相一致，保證本行從事的經(jīng)營管理活動符合相關(guān)法律法規(guī)和本行規(guī)章制度，并確保支持本行經(jīng)營目標和報告目標的實現(xiàn)

8、。第四章風(fēng)險管理流程第二十三條風(fēng)險管理流程是指包括風(fēng)險識別、風(fēng)險度量、風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)測與報告等一系列風(fēng)險管理活動的全過程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標，與銀行風(fēng)險管理文化相匹配。第二十四條風(fēng)險識別是指對影響本行各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，鑒定風(fēng)險的性質(zhì)，進行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程。第二十五條風(fēng)險度量是指在通過風(fēng)險識別確定風(fēng)險性質(zhì)的基礎(chǔ)上，對影響目標實現(xiàn)的潛在事項出現(xiàn)的可能性和影響程度進行度量的過程。風(fēng)險度量通常采取