全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、1公司全面公司全面風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理管理辦法（法（試行）行）第一章第一章總則第一條為防范、控制、化解、處理發(fā)生或可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，保證公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《公司章程》等規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制訂本辦法。第二條本辦法中所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指為消除各種不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的影響，通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在各個(gè)管理環(huán)節(jié)中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

2、管理的總體目標(biāo)提供保證的過程和方法。第三條本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任單位是指公司各職能部門、分支機(jī)構(gòu)及外派人員。第四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是規(guī)避和減少風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，確保公司的持續(xù)健康發(fā)展。第五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：（一）全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)中，貫穿于每項(xiàng)業(yè)務(wù)全過程。通過不斷提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力，樹立全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（二）有效性原則在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念下，建設(shè)全面反映公司風(fēng)險(xiǎn)狀

3、況的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，確保該體系能有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)，并能有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。（三）防范和控制原則風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口前移，努力在前期做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防和統(tǒng)籌管理。并能在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)識(shí)別和處理（四）獨(dú)立性原則承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于公司其他部門，確保監(jiān)督檢查工作的獨(dú)立性。（五）成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理充分考慮成本與效益的關(guān)系，公司保持足夠的風(fēng)險(xiǎn)投入，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。同時(shí)在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，盡量減少冗余步驟，提高處理效率。第

4、二章第二章風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分類第六條根據(jù)監(jiān)管部門對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類、行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特性以及公司自身情況，公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為管理風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)七大類。第七條管理風(fēng)險(xiǎn)指因公司整體從負(fù)責(zé)滿足監(jiān)管要求、制定和實(shí)施業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、設(shè)計(jì)組織架構(gòu)、到管理人力資源等各范疇處理不善所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。第八條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指一些直接影響客戶對(duì)公司信任的公司行為所引致的風(fēng)險(xiǎn)。第九條道德風(fēng)險(xiǎn)指內(nèi)部工作人員在最大限

5、度地增進(jìn)自身效用的同時(shí)做出不利于公司和他人的行動(dòng)。人員素質(zhì)不高，放松思想教育是道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因。內(nèi)控不力，管理松弛是道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因。第十條信用風(fēng)險(xiǎn)是由于融資方不能或不愿按期還款或投資資金而使公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為公司3險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力及水平進(jìn)行評(píng)價(jià)。6、董事會(huì)負(fù)責(zé)從整體上管理和監(jiān)控公司的風(fēng)險(xiǎn)。7、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控體系的工作進(jìn)度與效果進(jìn)行監(jiān)督。第二十一條監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營層建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控體系

6、的工作進(jìn)度與效果進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)董事、高級(jí)管理人員違反風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)而給公司造成重大損失的行為進(jìn)行查處。監(jiān)事會(huì)主席是監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)前述風(fēng)險(xiǎn)工作監(jiān)督事項(xiàng)的代表和第一責(zé)任人。第二十二條董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)管理和監(jiān)控公司的整體風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策，確保公司戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要職責(zé)為：（一）審批風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)委員會(huì)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。（二）決定有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其它重大事項(xiàng)。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)委員會(huì)負(fù)

7、責(zé)提出公司經(jīng)營管理過程中防范風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)意見，審定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度；對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力及水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的建議，以及履行由董事會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要職責(zé)為：（一）對(duì)經(jīng)營層提交的風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行審議，并提交董事會(huì)審批。（二）對(duì)公司總經(jīng)理的經(jīng)營管理是否符合董事會(huì)的決策進(jìn)行審查，并提交董事會(huì)審批。（三）推動(dòng)落實(shí)董事會(huì)決定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。第二十四條經(jīng)營層負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的日常

8、運(yùn)行，總裁是經(jīng)營層負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人。經(jīng)營層全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要職責(zé)為：（一）對(duì)風(fēng)控總監(jiān)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行審議，并提交風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)委員會(huì)審議。（二）審核重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)，以及預(yù)期實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承受度，并提交風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)委員會(huì)審議；（三）建立健全公司業(yè)務(wù)與管理流程的風(fēng)險(xiǎn)防范、內(nèi)部監(jiān)控體系，管理公司各職能部門、各業(yè)務(wù)單元的日常風(fēng)險(xiǎn)，有效化解和降低公司整體的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。（十）審核風(fēng)險(xiǎn)管理的其他重要事項(xiàng)。第二十五條風(fēng)控總

9、監(jiān)行使總裁授權(quán)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，對(duì)總裁負(fù)責(zé)。其職責(zé)為審核風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部、稽核審計(jì)部等下屬部門提交的事項(xiàng)，并提交經(jīng)營層審議。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的歸口管理部門，并將風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)提交風(fēng)控總監(jiān)審議。其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的具體職責(zé)如下：（一）組織開展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)工作，負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估結(jié)果匯總分析，對(duì)其他部門和分支機(jī)構(gòu)開展的專項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供指導(dǎo)和支持。（二）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略

10、調(diào)整建議，組織協(xié)助相關(guān)部門制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。（三）對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況進(jìn)行評(píng)估，編制《風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》（年報(bào)和半年報(bào)，下同）。（四）組織推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和改進(jìn)提升，協(xié)助其他部門和分支機(jī)構(gòu)開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。（五）為公司各職能部門管理重大風(fēng)險(xiǎn)提供專業(yè)支持，組織協(xié)調(diào)跨部門的風(fēng)險(xiǎn)管理事宜，對(duì)公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理提出專業(yè)意見和參與重大投資決策。（六）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定、執(zhí)行和效果情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（七）建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管