壓力測試在中國商業(yè)銀行風險管理中的應(yīng)用.pdf

1、商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)，自其產(chǎn)生，就必須承擔風險，風險管理不僅影響銀行的經(jīng)營業(yè)績，而且還可以決定銀行的生存能力。銀行所發(fā)生的問題都是由于風險控制不當所致。隨著金融改革的日益深化，商業(yè)銀行風險管理也顯得越來越重要。面對各國金融市場的日趨開放，國際市場間的連動性日益增加，傳統(tǒng)的風險值方法已經(jīng)無法完全反映重大金融事件對商業(yè)銀行造成的損失。在此背景下，壓力測試作為風險值方法的補充，得到廣泛地應(yīng)用，并逐漸成為國際上許多大型商業(yè)銀行風險管理體系中不可

2、缺少的一部分。該方法通過設(shè)定壓力情景，估計極端事件發(fā)生時的最大可能損失，有效彌補了風險值法的不足。 目前，中國正處于金融改革的關(guān)鍵時期，金融業(yè)務(wù)對外開放、利率市場化、匯率管理體制改革、衍生性金融市場的建立等都是必然的趨勢。面對金融全球化的嚴峻挑戰(zhàn)，我國的商業(yè)銀行需要具有更高的風險預(yù)測和風險管理能力。為此，引入壓力測試方法，完善自身的風險管理體系，已經(jīng)成為國內(nèi)各大商業(yè)銀行亟待解決的問題。盡管我國部分商業(yè)銀行已于2003年在銀監(jiān)會的

3、牽頭下進行了壓力測試的嘗試，許多學者也開始對壓力測試進行研究，并發(fā)表了一些有關(guān)壓力測試的文章。但迄今為止，在國內(nèi)對壓力測試進行系統(tǒng)介紹的專著或是論文相對較少，而切合我國商業(yè)銀行實際情況的壓力測試體系也尚未建立健全。 本文在歸納總結(jié)當前有關(guān)壓力測試的國內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，匯總了過去國內(nèi)外學者所使用過的壓力測試模型，闡述了壓力測試的特點及壓力測試在我國運用和發(fā)展的必要性、可行性及局限性，并進一步詳細介紹了壓力測試的程序和方法，比較