巴塞爾協(xié)議Ⅲ下中國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理.pdf

1、巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ是巴塞爾委員會以及各國監(jiān)管機構(gòu)對于2008年金融危機的反思，其中一個最為重要的完善就是加強了對金融機構(gòu)流動性風(fēng)險的監(jiān)管，突出強調(diào)了流動性風(fēng)險監(jiān)管的重要意義，并且首次提出了兩個可以在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一適用的流動性指標(biāo):流動性覆蓋比率和凈穩(wěn)定資金比率。
　　本文重點引入凈穩(wěn)定資金比率，利用我國16家上市銀行2008年第一季度至2015年第三季度的季度數(shù)據(jù)來計算凈穩(wěn)定資金比率。凈穩(wěn)定資金比率等于可用穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金

2、的比值，通過對不同的資產(chǎn)負債賦予不同的權(quán)重進行劃分?？捎梅€(wěn)定資金的劃分原則為:在壓力狀況下，來源越穩(wěn)定的資金所占的比重越大;業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金中，業(yè)務(wù)對穩(wěn)定資金的要求越高的權(quán)重越大。然后結(jié)合我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，摘出股東權(quán)益、拆入資金，衍生金融資產(chǎn)，應(yīng)付債券、貸款以及其他負債這幾項作為計算公式的分子項;選取投資證券——可供出售金融資產(chǎn)、投資證券——應(yīng)收款項類、投資性房地產(chǎn)、長期股權(quán)投資以及持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)和其他資產(chǎn)、發(fā)

3、放貸款和墊款、現(xiàn)金及存放中央銀行款項和存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項、未使用信貸額度以及或有負債這幾項作為計算公式的分母項。再根據(jù)資產(chǎn)負債的不同分類賦以相應(yīng)的權(quán)重，從而計算出我國16家上市商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比率的數(shù)值，實現(xiàn)對我國16家上市商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險指標(biāo)的測量，并創(chuàng)新性的引入凈利息差，指出商業(yè)銀行為滿足凈穩(wěn)定資金比率所采取的措施對其利息差的影響。最后結(jié)合我國上市商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的現(xiàn)狀、存在問題，給出對我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理方