淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題和對策建議

1、淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題和對策建議 淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題和對策建議[摘 要] 當前，洗錢犯罪活動已經(jīng)成為人們關(guān)注的熱點問題。隨著經(jīng)濟金融形勢的 不斷變化，基層地區(qū)的反洗錢工作任務(wù)也變得日益繁重。有效打擊洗錢犯罪活動對于國民經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定有著極為重要的現(xiàn)實意義。隨著商業(yè)銀行的崛起，在金融市場上發(fā)揮的作用也越來越大，同時商業(yè)銀行也成為了洗錢犯罪的主要渠道，那么如何做好反洗錢以及當前在反洗錢工作中存在的問題，如何采

2、取有效措施，切實在反洗錢工作中發(fā)揮重要作用，是銀行從業(yè)人員值得認真思考和探索的。 [關(guān)鍵詞 關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 反洗錢 對策建議 一、 一、洗錢的概念 洗錢的概念洗錢的正式概念最早出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)來源、性質(zhì)、所在，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移者。 ”巴塞爾銀行監(jiān)管委員會從金融角度將洗

3、錢定義為：“銀行或其他金融機構(gòu)可能無意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項。此即常言之洗錢。 ”盡管不同的組織對洗錢有不同的定義，但洗錢實質(zhì)上可歸納為將非法收入合法化的過程。不同的組織對洗錢定義的差異主要是因其對“非法收入”和“洗錢的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。二、現(xiàn)階段不法分子如何通過商業(yè)銀行

4、進行洗錢活動： 二、現(xiàn)階段不法分子如何通過商業(yè)銀行進行洗錢活動：1、 票據(jù)“虛擬交易”自行買賣。 票據(jù)“虛擬交易”自行買賣。目前，我國票據(jù)市場還不發(fā)達，各級上級行對下級行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭取票源，各行對票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競爭比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭取票源而隨意降低利率、不嚴格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢者將犯罪收益作為 100%的保證金存入銀行，并用其購

5、買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。2、 多開銀行帳戶使資金合法化。 多開銀行帳戶使資金合法化。為達到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶多頭開立基本賬戶，在無貸款的背景下開立一般存款帳戶，對開戶資料不認真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊戶放入應(yīng)解匯款科目核算，對非基本賬戶體現(xiàn)采取通過內(nèi)部往來轉(zhuǎn)入儲蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。 而正因為商業(yè)銀行

6、的這種態(tài)度，不法分子多頭開戶，在通過虎頭之間款項劃轉(zhuǎn)，來掩蓋其資金的本來面目，使不法資金合法化。 3、 利用信貸回收洗錢 利用信貸回收洗錢。洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再 利用這些貸款購買資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來源就越來越不明顯。巨的。因此，必須徹底改變制度體系不配套、且陳舊老化的局面，改變有制度不能遵守、違反制度不受應(yīng)有追究的不良環(huán)境，弘揚法治精神，加強制度的執(zhí)行和管理，完善國有商業(yè)銀行的基本

7、制度體系，按國際慣例和規(guī)則來規(guī)范業(yè)務(wù)的規(guī)程，形成有效的洗錢風(fēng)險防范和控制機制；加大獎懲力度，在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成有法必依、違法必究，在規(guī)章制度面前人人平等的良好氛圍。2、健全反洗錢控制制度 、健全反洗錢控制制度 第一，各金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點和經(jīng)營情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細化落實到具體管理和業(yè)務(wù)流程當中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎勵和懲罰的依據(jù)，增強反洗錢制度的操作性和實效性。其次，

8、基層央行應(yīng)對金融機構(gòu)落實上級機構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實的情況下根據(jù)自身經(jīng)營和現(xiàn)實情況制定出符合自身特點的內(nèi)控制度和操作章程，要對反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責、主要制度等作出詳細規(guī)定，切實做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項制度規(guī)定落到實處，轉(zhuǎn)化成實實在在的行動。第三，要建立和政府、金融機構(gòu)、銀監(jiān)辦、財政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機制。第四，要引導(dǎo)各金融機構(gòu)正確認識和處理好反

9、洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責。3、開展人員培訓(xùn)，建立反洗錢骨干隊伍 、開展人員培訓(xùn)，建立反洗錢骨干隊伍 人民銀行出臺的反洗錢法規(guī)是國有商業(yè)銀行必須遵守和執(zhí)行的法律，國有商業(yè)銀行的經(jīng)營活動必須在人行法規(guī)中進行，國有商業(yè)銀行的員工，必須牢固樹立反洗錢是法律的觀念。由于反洗錢工作在我國的開展時間短， “洗錢”手段又多種多樣，所有這些都要求我們必須加大反洗錢工作的培訓(xùn)力度。那么提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，來提

10、高反洗錢工作的實際效果是第一步關(guān)鍵動作。提高商業(yè)銀行高管人員對反洗錢工作的認識，促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系4、利用科技手段配合有關(guān)部門營造全局性反洗錢環(huán)境 、利用科技手段配合有關(guān)部門營造全局性反洗錢環(huán)境一是要運用科技手段，不斷改進反洗錢監(jiān)測措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動采集檢測系統(tǒng)，并實現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實

11、實時網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強反洗錢監(jiān)測及時性和有效性。二是建立和推行金融機構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測、跟蹤、報告系統(tǒng)。三是建立涉及銀行、證券、保險部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長期反洗錢協(xié)作機制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。5、建立法律保護屏障，強化網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管 、建立法律保護屏障，強化網(wǎng)上銀行業(yè)

12、務(wù)監(jiān)管網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行激烈競爭的新領(lǐng)域，已成為國有商業(yè)銀行在入世后建立競爭的優(yōu)勢的重要手段，同樣，這也成為洗錢犯罪首選渠道。應(yīng)該制訂相應(yīng)的解決方案：第一，制訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行服務(wù)電子合同格式文本，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。第二，加強和完善電子支付等相關(guān)方面的法律制度，制定嚴密有效的《電子資金劃撥法》 ，實施對電子資金劃撥、電子支付的有效的監(jiān)管，以期進一步減少和預(yù)防洗錢行為的發(fā)生。第三，通過人總行與社會相關(guān)部門聯(lián)合，共建金