采購結(jié)算制度

1、采購結(jié)算制度使用范圍電器本部文件編號WJYA042013編制部門財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)生效時(shí)間2013年5月24日版次A1181目的通過實(shí)施本制度明確各部門職責(zé)，保證供應(yīng)商貨款及時(shí)準(zhǔn)確結(jié)算，強(qiáng)化供應(yīng)商管理。2范圍本制度適用于電器本部采購結(jié)算業(yè)務(wù)3定義無4職責(zé)4.1PMC部:負(fù)責(zé)按照批準(zhǔn)的產(chǎn)銷平衡、物料需求計(jì)劃，匯編下達(dá)采購訂單；同時(shí)負(fù)責(zé)入庫單、退貨業(yè)務(wù)的處理及委外庫庫存對賬；4.2采購部:負(fù)責(zé)與供應(yīng)商對帳，發(fā)票初審與錄入、付款計(jì)劃編制、付款執(zhí)行、

2、扣款業(yè)務(wù)執(zhí)行；負(fù)責(zé)按季度提供供應(yīng)商財(cái)務(wù)狀況簡表（模板見附件3）；4.3會(huì)計(jì)部:負(fù)責(zé)訂單、發(fā)票、付款計(jì)劃及申請的審核實(shí)施、賬務(wù)處理及往來貨款核對；4.4供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)付款計(jì)劃審核、匯總，以及付款計(jì)劃的組織實(shí)施工作；4.5內(nèi)審部:負(fù)責(zé)資金計(jì)劃匯總上報(bào)及反饋；5工作程序5.1價(jià)格5.1.1采購部負(fù)責(zé)所采購物料的定價(jià)及調(diào)價(jià)工作，具體流程見《招標(biāo)管理制度》。5.1.2暫估價(jià)的原則：暫估價(jià)格不得用于采購物料結(jié)算；有效時(shí)間不超過30天，具體見《成

3、本管理制度》。5.1.3物料暫估價(jià)格超過3個(gè)月的，采購部需進(jìn)行清理并核價(jià)；會(huì)計(jì)部定期跟蹤反饋進(jìn)度；5.2發(fā)票5.2.1發(fā)票交接財(cái)務(wù)的時(shí)間是發(fā)票開具日期的當(dāng)月；對距開具日期超90天的發(fā)票拒絕接收；5.2.2對于因發(fā)票丟失、逾期等原因?qū)е鹿井a(chǎn)生費(fèi)用損失的，由部門和當(dāng)事人依據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定對應(yīng)承擔(dān)；若供應(yīng)商原因?qū)е掳l(fā)票丟失、逾期則供應(yīng)商承擔(dān)相關(guān)稅金及費(fèi)用損失；5.3業(yè)務(wù)時(shí)間要求：（1）采購與供應(yīng)商的開票周期：上月16日本月15日；（2）采

4、購與供應(yīng)商對賬日期：每月16日21日；（3）采購收取供應(yīng)商發(fā)票時(shí)間：每月17日23日；（4）采購發(fā)票上交財(cái)務(wù)的時(shí)間：每月17日28日；（5）我司發(fā)起供應(yīng)商二次開票業(yè)務(wù)，以上時(shí)間節(jié)點(diǎn)順延，供應(yīng)商付款賬期不調(diào)整；說明：業(yè)務(wù)逾期則轉(zhuǎn)入次月，視同次月業(yè)務(wù)處理。采購結(jié)算制度使用范圍電器本部文件編號WJYA042013編制部門財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)生效時(shí)間2013年5月24日版次A1385.8.5供應(yīng)商資金結(jié)算政策供應(yīng)商類別賬期承兌比例備注合格供應(yīng)商N(yùn)606

5、0%月度QDS考核戰(zhàn)略供應(yīng)商N(yùn)4560%，3個(gè)月內(nèi)跟標(biāo)機(jī)會(huì)，同等條件優(yōu)先付款支持戰(zhàn)略供應(yīng)商優(yōu)秀供應(yīng)商合格供應(yīng)商承兌貼現(xiàn)，降價(jià)3%5次一年3次一年1次一年提前付款15天，降價(jià)0.5%5次一年3次一年1次一年提前付款15至30天，降價(jià)1%5次一年3次一年1次一年5.8.6供應(yīng)商結(jié)算賬號原則上不允許變更；5.9、供應(yīng)商貨款結(jié)算5.9.1流程執(zhí)行公司級固化流程；5.9.2審核原則（1）預(yù)付訂金及貨款，采購部需同時(shí)提供加蓋雙方合同章的訂單、有明確