內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)控制——擔(dān)保公司調(diào)研報(bào)告_論文

1、內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)控制——ⅩⅩ擔(dān)保公司調(diào)研報(bào)告ⅩⅩ擔(dān)保公司調(diào)研報(bào)告內(nèi)容提要：內(nèi)容提要：在我國(guó)，擔(dān)保業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的、新興的行業(yè)，國(guó)家在審批、監(jiān)管等方面都有別于保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)。作為社會(huì)信用體系重要有機(jī)組成部分的信用擔(dān)保行業(yè)，近年來(lái)發(fā)展迅猛，為促進(jìn)我國(guó)信用體系建設(shè)，促進(jìn)信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)揮了積極的作用。但是信用擔(dān)保行業(yè)是國(guó)際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)除來(lái)源于擔(dān)保對(duì)象和外部條件外，還與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身功能和內(nèi)部管理密切相關(guān)。擔(dān)保行業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

2、，本文從山東ⅩⅩ擔(dān)保典當(dāng)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制角度，論述中小型擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。關(guān)鍵詞：關(guān)鍵詞：ⅩⅩ公司風(fēng)險(xiǎn)管理建議山東建邦集團(tuán)有限公司旗下ⅩⅩ擔(dān)保典當(dāng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱ⅩⅩ公司）就是一家針對(duì)中小型民營(yíng)企業(yè)提供短期融資貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)及典當(dāng)業(yè)務(wù)的公司。該公司的擔(dān)保部分與中國(guó)工商銀行某支行合作，由工商銀行介紹客戶，由公司為客戶提供擔(dān)保的服務(wù)。一、風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)影響價(jià)值的創(chuàng)造或保持。它是從戰(zhàn)略制定到日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)

3、待風(fēng)險(xiǎn)的一系列信念與態(tài)度，目的是確定可能影響企業(yè)的潛在事項(xiàng)，并進(jìn)行管理，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)提供合理的保證。整體來(lái)說(shuō)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是：一個(gè)正在進(jìn)行并貫穿整個(gè)企業(yè)的過(guò)程；受到企業(yè)各個(gè)層次人員的影響；在戰(zhàn)略制定時(shí)得到應(yīng)用；適用于各個(gè)級(jí)別和單位的企業(yè)，包括考慮風(fēng)險(xiǎn)組合；識(shí)別能夠影響企業(yè)及其風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在事項(xiàng)；能夠?qū)ζ髽I(yè)的管理層和董事會(huì)提供合理保證；致力于實(shí)現(xiàn)一個(gè)或多個(gè)單獨(dú)但是類別相互重疊的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理程序可分為四步驟：第一步是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，第二步是

4、對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，第三步是確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和應(yīng)對(duì)計(jì)劃，第四步是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察。（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別企業(yè)應(yīng)通過(guò)正式的檢查程序來(lái)全面分析風(fēng)險(xiǎn)和損失。這種風(fēng)險(xiǎn)審查允許企業(yè)評(píng)估真正的成本驅(qū)動(dòng)因素，以便設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)膿p失控制和預(yù)防計(jì)劃，來(lái)減少高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)和高成本的損失事件。需要注意的是，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的并不只是羅列每個(gè)可能的風(fēng)險(xiǎn)，而是識(shí)別那些可能對(duì)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序應(yīng)在企業(yè)內(nèi)的多個(gè)層級(jí)得以執(zhí)行。可以通過(guò)集體討論可能的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和找出并列明屬于企業(yè)層面的重

5、要設(shè)施及經(jīng)營(yíng)單位的高層級(jí)的組織結(jié)構(gòu)圖，各單位再分別列出其面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)這兩種方法識(shí)別。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及相對(duì)重大程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于通過(guò)集體討論快速識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)尤為重要?？捎糜谠u(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法有很多，常見(jiàn)的定性方法是制作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系圖，還有大量定量方法可用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，比如情景設(shè)計(jì)、敏感性分析、決策樹(shù)、計(jì)算機(jī)模會(huì)計(jì)學(xué)院本科學(xué)年論文2過(guò)程包括項(xiàng)目評(píng)審、反擔(dān)保措施的設(shè)置和落實(shí)、項(xiàng)目決策、合同起草和簽訂、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤和管

6、理、代償后項(xiàng)目的追償?shù)戎T多環(huán)節(jié)，無(wú)論是評(píng)估不充分、操作不規(guī)范還是決策不科學(xué)，哪個(gè)程序管理不善或采取措施不到位，都有可能給項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。最后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工責(zé)任心不強(qiáng)、收受賄賂、以權(quán)謀私或是為“人情”項(xiàng)目開(kāi)“綠燈”，人為地放寬項(xiàng)目的評(píng)審和審批條件等道德方面的問(wèn)題，都會(huì)給擔(dān)保項(xiàng)目的開(kāi)展帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。（三）其他風(fēng)險(xiǎn)外部某些環(huán)節(jié)的影響也會(huì)給擔(dān)保項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，如：信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。三、ⅩⅩ公司受理業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)流程三、ⅩⅩ公司受理業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)

7、流程ⅩⅩ公司擁有一套完整的審查業(yè)務(wù)流程，主要包括準(zhǔn)備階段、實(shí)地考察階段、撰寫調(diào)查報(bào)告階段、審查會(huì)討論階段、批準(zhǔn)發(fā)放階段等五個(gè)方面。（一）準(zhǔn)備階段了解企業(yè)情況，主要是投資人、注冊(cè)資金、訂立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方向、投資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。了解之后擬定考察程序，并根據(jù)反擔(dān)保情況及企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況確定擔(dān)保額度。（二）實(shí)地考察1.基礎(chǔ)資料，主要包括：年檢情況、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等的基本資料，查看是否各項(xiàng)都相符。2.提供財(cái)務(wù)資料，主要包括：連續(xù)三年度

8、和最近一個(gè)月的財(cái)務(wù)資料及往來(lái)會(huì)計(jì)科目明細(xì)；各種納稅報(bào)表；核對(duì)財(cái)務(wù)憑證、賬簿、和報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)；查看合同有關(guān)項(xiàng)目；銀行對(duì)賬單，銀行征信。3.座談，主要是了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針，經(jīng)營(yíng)管理方法，通過(guò)交談了解負(fù)責(zé)人人品及各方面的關(guān)系。4.實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所查看企業(yè)經(jīng)營(yíng)面貌和經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r。（三）撰寫調(diào)查報(bào)告包括五大方面，即申請(qǐng)企業(yè)基本情況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況（財(cái)務(wù)狀況分析），反擔(dān)保措施，風(fēng)險(xiǎn)因素分析，結(jié)論意見(jiàn)。其中，反擔(dān)保措施包含房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備、車輛