閩燦坤ｂ委托理財內(nèi)控制度

1、廈門燦坤實業(yè)股份有限公司委托理財內(nèi)控制度制度本制度經(jīng)公司2013年3月9日召開的2013年第二次董事會審議通過。第一條制定目的及依據(jù)：為加強與規(guī)范本公司（以下簡稱“公司”）及其控股子公司對委托理財業(yè)務的管理，有效控制風險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據(jù)《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》、《信息披露業(yè)務備忘錄第25號—證券投資》及《公司章程》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關規(guī)定，結(jié)

2、合公司的實際情況，特制定本制度。第二條定義與適用范圍：(一)本管理制度所稱的委托理財是指在國家政策允許的情況下，公司在控制投資風險的前提下，以提高資金使用效率、增加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原則，對自有資金委托商業(yè)銀行理財、信托理財及其它理財工具進行運作和管理。公司所投資的委托理財產(chǎn)品必須為100%保本的產(chǎn)品，不得用于投資股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金、以證券投資為目的的委托理財產(chǎn)品等。(二)委托理財?shù)馁Y金為公司自有資金，以不影響公司正常經(jīng)營和主營

3、業(yè)務的發(fā)展為先決條件。第三條內(nèi)部審批及職能：(一)委托理財總額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上，且絕對金額超過1000萬人民幣的，應在投資之前經(jīng)董事會審議批準并及時履行信息披露義務。(二)委托理財總額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以上，且絕對金額超過5000萬人民幣的，應提交股東大會審議。在召開股東大會時，除現(xiàn)場會議外，公司還向投資者提供網(wǎng)絡投票渠道進行投票。1由財務部指派專人跟蹤委托理財?shù)倪M展情況及投資安全狀況，出現(xiàn)異常情況時須

4、及時報告董事會，以采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。(三)獨立董事可以對委托理財情況進行檢查。獨立董事在公司內(nèi)部審計核查的基礎上，以董事會審計委員會核查為主，必要時由二名以上獨立董事提議，有權聘任獨立的外部審計機構(gòu)進行委托理財?shù)膶ｍ棇徲嫛?四)公司監(jiān)事會有權對公司委托理財情況進行定期或不定期的檢查。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況可提議召開董事會審議停止公司的相關投資活動。(五)公司委托理財具體執(zhí)行人員及其它知情人員在相關信息公開披露前不得將

5、公司投資情況透露給其它個人或組織，但法律、法規(guī)或規(guī)范性檔另有規(guī)定的除外。(六)公司應在定期報告中披露報告期內(nèi)委托理財?shù)娘L險控制及損益情況。第七條其它相關規(guī)定(一)本制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關規(guī)定執(zhí)行。本制度某些條款如因有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關規(guī)定調(diào)整而發(fā)生沖突的，以有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定為準。(二)本制度適用于公司及控股子公司。(三)本制度自公司董事會通過之日起實施。廈門燦坤實業(yè)股份有限公司