美菱電器遠期外匯資金交易業(yè)務管理制度

1、合肥美菱股份有限公司遠期外匯資金交易業(yè)務管理制度合肥美菱股份有限公司遠期外匯資金交易業(yè)務管理制度（經(jīng)2014年4月18日公司第七屆董事會第三十五次會議審議通過）第一章總則第一條為了規(guī)范合肥美菱股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）及下屬各全資和控股子公司遠期外匯資金交易業(yè)務及相關信息披露工作，加強對遠期外匯交易業(yè)務的管理，防范和控制匯率波動風險，健全和完善公司遠期外匯交易業(yè)務管理機制，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》

2、、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國外匯管理條例》、《中國人民銀行遠期結(jié)售匯業(yè)務暫行管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深市主板信息披露業(yè)務備忘錄第26號——衍生品投資》及《公司章程》等有關規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱遠期外匯資金交易是指為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在銀行或其他合規(guī)金融機構(gòu)辦理的規(guī)避和防范匯率風險的非即期外匯交易業(yè)務，包括但不限于遠期外匯交易業(yè)務、人民

3、幣外匯掉期業(yè)務、無本金交割遠期外匯交易業(yè)務及其他外匯衍生品交易業(yè)務等。1、遠期外匯交易業(yè)務：指與銀行簽訂遠期交易合同，約定將來辦理交易的外匯幣種、金額、匯率和期限，到期再按照該遠期交易合同約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務。2、人民幣外匯掉期業(yè)務：指在委托日同時與銀行約定兩筆金額一致、買賣方向相反、交割日期不同的人民幣對同一外幣的買賣交易，并在兩筆交易的交割日按照該掉期合約約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)匯或售匯業(yè)務。3、無本金交

4、割遠期外匯交易業(yè)務：指由境外銀行充當中介機構(gòu)，供求雙方基于對匯率目的（或預期）的不同，簽訂無本金交割遠期外匯交易合約，該合約確定遠期匯率，合約到期時只需將該匯率與實際匯率差額進行交割清算，無需對本金進行交割的業(yè)務。4、其他外匯衍生品交易業(yè)務：指公司與銀行或其他金融機構(gòu)進行的場內(nèi)場外交易、或者非交易的，實質(zhì)為期貨、期權、遠期、互換等外匯產(chǎn)品或上述外匯產(chǎn)品的組合。第三條公司全資及控股子公司進行遠期外匯資金交易業(yè)務，亦需要遵守本共5頁第1頁合

5、肥美菱股份有限公司遠期外匯資金交易業(yè)務管理制度法律文件，負責人需定期向董事會、監(jiān)事會報告遠期外匯交易業(yè)務情況。第十三條相關責任部門及責任人：1、財務管理部：是遠期外匯資金交易業(yè)務操作經(jīng)辦及主管部門，負責遠期外匯資金交易業(yè)務的必要性和可行性分析、計劃制訂、合同訂立、資金籌集、日常管理、風險評估及控制等，財務總監(jiān)為責任人。財務總監(jiān)負責組織制定年度遠期外匯資金交易業(yè)務交易報告經(jīng)總裁審核批準后提交董事長報請董事會或股東大會審議；負責審核遠期外匯

6、資金交易業(yè)務的具體方案在授權范圍內(nèi)作出批復；負責交易風險的應急處理。2、審計部：負責審查遠期外匯資金交易業(yè)務的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況，審計部負責人為責任人。3、海外事業(yè)部及采購部門：是遠期外匯資金交易業(yè)務的需求部門，負責統(tǒng)計銷售回款或采購付款收支外匯的計劃，并將相關數(shù)據(jù)提交給財務管理部。4、董秘室:負責遠期外匯資金交易業(yè)務信息披露工作。第十四條公司之全資或控股子公司進行遠期外匯資金交易業(yè)務的，應在董事會或股東大會審批額度內(nèi)

7、進行，相關責任人及責任為全資或控股子公司的總經(jīng)理、財務部、銷售部及采購部門等部門及負責人。公司審計部履行內(nèi)部審計職能。第十五條公司遠期外匯資金交易業(yè)務的內(nèi)部操作流程：1、公司財務管理部負責遠期外匯資金交易業(yè)務的管理，監(jiān)控外匯市場行情，評估外匯市場匯率波動風險，提出分析報告及解決方案。加強對人民幣匯率變動趨勢的研究與判斷，提出開展或中止遠期外匯資金交易業(yè)務的建議。2、海外事業(yè)部或采購部門以銀行每天發(fā)布的遠期結(jié)售匯匯率（與預計收款時間相匹配

8、的遠期匯率報價），作為向客戶報價所采用匯率的主要依據(jù)。3、海外事業(yè)部根據(jù)客戶訂單和預計訂單進行年度回款預測，采購部門根據(jù)采購訂單進行年度付款預測，并將相關數(shù)據(jù)提交給財務管理部。海外事業(yè)部與采購部門應動態(tài)跟蹤年度收付匯情況，如出現(xiàn)與預測情況重大不一致時，要及時調(diào)整收匯預測與付款預測交財務管理部，以便于財務管理部動態(tài)調(diào)整外匯產(chǎn)品頭寸。4、財務管理部以穩(wěn)健為原則，以防范匯率波動風險為目的，根據(jù)人民幣匯率的變動趨勢以及各金融機構(gòu)報價信息，制訂與