關(guān)聯(lián)交易管理制度

1、山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條為保證山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、《企業(yè)會計準則－關(guān)聯(lián)方披露》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。第二條本制度所稱“關(guān)聯(lián)交易”

2、是指公司或控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項。第三條關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當遵循以下基本原則：（一）平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t；（二）公平、公正、公開的原則；（三）關(guān)聯(lián)人如享有股東大會表決權(quán)，除特殊情況外，應(yīng)當回避表決；（四）與關(guān)聯(lián)人有任何利害關(guān)系的董事，在董事會就該事項進行表決時，應(yīng)當回避，若無法回避，可參與表決，但必須單獨出具聲明；（五）公司董事會應(yīng)當根據(jù)客觀標準判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對公司有利，必要時應(yīng)當聘請專業(yè)評估師、獨立財

3、務(wù)顧問；（六）獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易需明確發(fā)表獨立意見。第二章關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易第四條公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。第五條具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；1（十）簽訂許可協(xié)議；（十一）購買原材料、燃料、動力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或接受勞務(wù)；（十四）委托或受托銷售；（十五）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（十六）其他通過約

4、定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項；（十七）中國證監(jiān)會和深圳證券交易所認為應(yīng)當屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項。第三章關(guān)聯(lián)交易的定價原則第九條關(guān)聯(lián)交易價格是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價格。第十條定價依據(jù)和定價方法：（一）關(guān)聯(lián)交易活動應(yīng)遵循商業(yè)原則，關(guān)聯(lián)交易的價格主要遵循市場價格的原則；如果沒有市場價格，按照成本加成定價；如果既沒有市場價格，也不適合采用成本加成價的，按照協(xié)議價定價。（二）交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項的具體情況

5、確定定價方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。（三）市場價：不偏離市場獨立第三方的價格或收費的標準。（四）成本加成價：在交易的商品或勞務(wù)的成本基礎(chǔ)上加一定的合理利潤確定交易價格及費率。（五）協(xié)議價：由關(guān)聯(lián)交易雙方協(xié)商確定價格及費率。公司必須取得或要求關(guān)聯(lián)方提供確定交易價格的合法、有效的依據(jù)，作為簽訂該關(guān)聯(lián)交易的價格依據(jù)。第四章關(guān)聯(lián)交易的決策與控制第十一條關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)限1、公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上至300萬元之間