銀行在信用證結(jié)算方式下面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施.pdf

1、信用證結(jié)算始于19世紀(jì)，發(fā)展到今天已成為一種成熟的、在國(guó)際貿(mào)易中使用最廣泛的支付手段。信用證的主要作用是提供了銀行信用保障的國(guó)際貿(mào)易支付手段，而并非能杜絕風(fēng)險(xiǎn)，而且世界上也沒(méi)有任何一種結(jié)算工具可以完全杜絕風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。本文正是從銀行角度出發(fā)，本文通過(guò)采用資料研究、案例分析、理論分析等方法，分析了信用證結(jié)算中銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出了積極的應(yīng)對(duì)措施，給銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范提供一定的借鑒參考作用。同時(shí)，通過(guò)對(duì)信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及防范措施的

2、研究，對(duì)于企業(yè)積極防范國(guó)際貿(mào)易中的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少或避免進(jìn)出口商的經(jīng)濟(jì)損失有著積極的參考價(jià)值。
　　 本文共分為五章。第一章介紹了研究的目的、意義以及目前研究的現(xiàn)狀。第二章主要介紹了信用證的概念以及信用證的業(yè)務(wù)流程。第三章通過(guò)介紹信用證的特點(diǎn)，闡述了信用證結(jié)算方式下風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的三個(gè)方面的原因，即：銀行信用、純單據(jù)業(yè)務(wù)和獨(dú)立性原則使信用證產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。第四章重點(diǎn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、單證風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、銀行技術(shù)和操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和

3、法律風(fēng)險(xiǎn)等信用證主要風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行了闡述，并提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在信用風(fēng)險(xiǎn)部分，主要分析了進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)和銀行信用風(fēng)險(xiǎn)三種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及防范措施；在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部分，指出在從事信用證結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，要防范由于商品價(jià)格、利率和匯率等市場(chǎng)因素發(fā)生變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在單證風(fēng)險(xiǎn)部分，重點(diǎn)闡述了在信用證結(jié)算方式中提單的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施，并對(duì)銀行在信用證糾紛處理中應(yīng)注意的問(wèn)題進(jìn)行了提示。在信用證欺詐風(fēng)險(xiǎn)部分，列舉了跟單信用證詐騙的

4、常見(jiàn)方式及其特征，指出了跟單信用證詐騙的防范對(duì)策。在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)部分，對(duì)銀行內(nèi)控制度不健全、崗位職責(zé)不清、人為因素造成的信用證業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了描述，并從加強(qiáng)制度建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)兩個(gè)方面提出了防范措施。在政治和法律風(fēng)險(xiǎn)部分，提示要防范結(jié)算的任何一方所在國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、社會(huì)環(huán)境等因素造成無(wú)法履約而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。第五章，主要闡述了從UCP600較UCP500的變化及對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范控制方面的影響。特別是從具體信用證業(yè)務(wù)出發(fā)，對(duì)進(jìn)一步