信用證議付的風險及其防范措施研究.pdf

1、在國際貿(mào)易結(jié)算方式中，議付信用證是國際貿(mào)易實踐中應(yīng)用最為廣泛的信用證之一。議付是受益人獲得開證行最終付款之前常用的融資渠道，在信用證交易中占有重要的地位。然而議付信用證流轉(zhuǎn)程序相對復雜，且涉及多方當事人，故較易引發(fā)爭議。
　　本文基于對信用證和議付信用證的現(xiàn)狀以及對議付風險研究的總體認識，解讀UCP600對議付的規(guī)范，分析議付信用證的特點，然后在此基礎(chǔ)上進一步揭示議付涉及的主要風險。本文主要運用理論和案例分析的研究方法，探討議付信

2、用證業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的各種風險，分別從貿(mào)易方和銀行的角度分析了議付產(chǎn)生的內(nèi)部風險和外部風險。貿(mào)易方面臨的風險主要來自買賣雙方的信用和道德危機：進口商可能遭遇出口商單據(jù)欺詐，出口商面臨進口商軟條款欺詐或者遭議付行追索的情況。議付行面臨的風險主要有遭遇開證行拒付的風險，來自貿(mào)易方的信用風險和道德風險，“局外議付”的風險，因議付行工作人員在審單、寄單環(huán)節(jié)的失誤造成的責任風險。此外，議付行還面臨各種外部風險，主要是跨國交易產(chǎn)生的跨國或地區(qū)風險以及

3、市場風險。
　　本文還就議付信用證存在風險的原因進行了討論,本文認為信用證議付風險產(chǎn)生的原因來自于很多方面，除了銀行和貿(mào)易方自身的原因，也受到很多外部環(huán)境因素的影響，但最深層次原因是信用證的運行機制——強調(diào)獨立性和單證相符，加上國際和國內(nèi)法律規(guī)范的不完善，根本上導致了信用證融資詐騙等問題的產(chǎn)生，從而導致信用證議付風險的存在。本文選取了相關(guān)的國際信用證議付糾紛案例進行深入的評析，結(jié)合貿(mào)易實踐揭示較為常見的信用證議付風險。