050麥肯錫-工商銀行深圳分行業(yè)績(jī)改善與客戶(hù)管理

1、ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),機(jī)密,改善業(yè)績(jī)管理系統(tǒng)與客戶(hù)管理,此報(bào)告僅供客戶(hù)內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書(shū)面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。,xxxxxxxxx,,INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA,XX分行,SHENZHEN BRANCH,第二階段成果和進(jìn)展報(bào)告,二00一年三月十五日,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),

2、1,階段報(bào)告目的,項(xiàng)目小組匯報(bào)第二階段的項(xiàng)目成果和進(jìn)展X行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目階段性成果驗(yàn)收并提出建議,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),2,,報(bào)告內(nèi)容,項(xiàng)目進(jìn)展綜述第一階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)客戶(hù)服務(wù)戰(zhàn)略初步成果第二、三階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)動(dòng)因成本法介紹下一步工作計(jì)劃,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),3,,,,項(xiàng)目方法建議,確定如何使用報(bào)表,確定報(bào)表制作流程,確定自動(dòng)化水平

3、,,設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)模型及所需報(bào)表,,評(píng)估現(xiàn)有業(yè)績(jī)報(bào)告系統(tǒng),主要工作,評(píng)估xx分行的現(xiàn)有業(yè)績(jī)報(bào)告系統(tǒng)評(píng)估報(bào)表內(nèi)含數(shù)據(jù)的質(zhì)量/來(lái)源確定必要的近期/長(zhǎng)期IT改進(jìn)工作,制定計(jì)算利潤(rùn)的財(cái)務(wù)模型按以下四個(gè)方面制定所需的利潤(rùn)報(bào)表樣本業(yè)務(wù)單元產(chǎn)品客戶(hù)渠道,制定第二,三階段利潤(rùn)報(bào)告需求, 提出利潤(rùn)報(bào)告的信息和功能需求動(dòng)因成本法培訓(xùn)和試點(diǎn)公司和個(gè)人客戶(hù)市場(chǎng)調(diào)查單個(gè)公司和個(gè)人客戶(hù)利潤(rùn)抽樣計(jì)算,用2000年下半年數(shù)據(jù)試算利潤(rùn)財(cái)務(wù)模型確定近期和遠(yuǎn)

4、期報(bào)告制作方法制作報(bào)告制作手冊(cè)準(zhǔn)備宏觀推廣計(jì)劃,確定xx分行如何使用報(bào)表提供其它銀行如何在客戶(hù)銷(xiāo)售/服務(wù)方式中利用利潤(rùn)報(bào)表的案例為xx分行確定選擇方案對(duì)xx分行在每個(gè)具體客戶(hù)群中如何利用報(bào)表的具體方案提出建議,時(shí)間,1月2日-,2月9日(5周),2月12日-,3月16日(5周),3月19日-4月11日(3周),,,,,階段報(bào)告(nnnn年2月13日）,,階段報(bào)告(nnnn年3月20日）,,結(jié)案報(bào)告(nnnn年4月10日

5、),ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),4,,,,,項(xiàng)目成果說(shuō)明,利潤(rùn)報(bào)告設(shè)計(jì),1. 第一階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng) 1.1 利潤(rùn)報(bào)告設(shè)計(jì)方案 1.2 利潤(rùn)報(bào)告模型 1.3 利潤(rùn)報(bào)告制作手冊(cè) 1.4 資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移利率手冊(cè),,2. 第二、三階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng) 2.1第二、三階段利潤(rùn)報(bào)告 自動(dòng)化需求 2.2 動(dòng)因成本法培訓(xùn)/試點(diǎn) 2.2

6、 動(dòng)因成本法手冊(cè),,利潤(rùn)報(bào)告產(chǎn)品客戶(hù)地理單元渠道,,利潤(rùn)報(bào)告應(yīng)用,3. 2000年下半年xx 分行利潤(rùn)報(bào)告,,4. 如何使用利潤(rùn)報(bào)告手冊(cè),,5. 客戶(hù)區(qū)別服務(wù)高層 次方案,第一階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)使xx能夠馬上實(shí)施產(chǎn)生利潤(rùn)報(bào)告,,第三階段的利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)將提高覆蓋范圍和成本分?jǐn)倻?zhǔn)確程度,但需要18-24個(gè)月時(shí)間才能實(shí)施,,,,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),5,,報(bào)告內(nèi)容,項(xiàng)目進(jìn)展綜

7、述第一階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)客戶(hù)服務(wù)戰(zhàn)略初步成果第二、三階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)動(dòng)因成本法介紹下一步工作計(jì)劃,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),6,第一階段利潤(rùn)報(bào)告的設(shè)計(jì)方案,主要設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),準(zhǔn)確程度,4. 通過(guò)設(shè)定資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移利率保證利潤(rùn)分配反映產(chǎn)品真實(shí)盈利狀況5. 反映真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)成本的貸款損失計(jì)算6. 成本準(zhǔn)確地分?jǐn)偟疆a(chǎn)品類(lèi)型、客戶(hù)群和地理單元,覆蓋范圍,1. 根據(jù)管理需求覆蓋產(chǎn)品類(lèi)型、客戶(hù)群、地

8、理單元的利潤(rùn)情況,責(zé)任對(duì)象,2. 責(zé)任對(duì)象明確,自動(dòng)化程度,7. 收入按產(chǎn)品類(lèi)型、客戶(hù)群、地理單元、渠道全自動(dòng)分?jǐn)? 成本分?jǐn)傋詣?dòng)化程度高,,第一階段設(shè)計(jì)方案,報(bào)告內(nèi)容,3. 客觀、深入、有序地反映盈利狀況,能從產(chǎn)品、客戶(hù)群和地理區(qū)劃 （支行網(wǎng)點(diǎn)）和渠道四個(gè)角度提供利潤(rùn)報(bào)告*,7. 第一階段結(jié)合使用COBOL程序和Excel，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)報(bào)告制作基本自動(dòng)化,2. 每份利潤(rùn)報(bào)告都由一名管理人員負(fù)責(zé),3. 建立直觀客觀的

9、利潤(rùn)報(bào)告形式,4. 采用國(guó)際通用的由市場(chǎng)利率確定的資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格分?jǐn)偸杖?. 同時(shí)采用實(shí)際損失法和現(xiàn)行貸款損失計(jì)算方法6. 報(bào)告體系采用基數(shù)分?jǐn)偡ǚ謹(jǐn)偝杀?,*渠道不含在此份報(bào)告中資料來(lái)源:x行xx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；x行麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),7,利潤(rùn)分解方式*,,地理單元,產(chǎn)品類(lèi)別,客戶(hù)群,100%,個(gè)人客戶(hù)群,公司客戶(hù)群,機(jī)構(gòu)客戶(hù)群,資金營(yíng)運(yùn)**,分行,渠

10、道,分行,柜臺(tái)渠道,ATM/POS渠道,資金營(yíng)運(yùn)**,100%,,,,,,,,分行,支行,網(wǎng)點(diǎn),網(wǎng)點(diǎn),支行,資金營(yíng)運(yùn)**,100%,,┇,┇,┇,┇,,銀行卡中心,* 本模型可通過(guò)進(jìn)一步自動(dòng)化和程序擴(kuò)展提供單個(gè)客戶(hù)和網(wǎng)點(diǎn)報(bào)告**“資金營(yíng)運(yùn)”是不用于支行、產(chǎn)品、客戶(hù)群或渠道的一項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)，在上圖中與這些分類(lèi)并列是為保證分類(lèi)利潤(rùn)總和為100%資料來(lái)源:x行xx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；x行麥肯錫聯(lián)合小組分析,支行,分行,活期儲(chǔ)蓄,定期儲(chǔ)

11、蓄,住房按揭,個(gè)人消費(fèi)貸款,個(gè)人信用卡,個(gè)人貸記卡,(公司)活期存款,(公司)定期存款,匯票貼現(xiàn),流動(dòng)資金貸款,房地產(chǎn)業(yè)貸款,固定資產(chǎn)貸款,公司信用卡,中間業(yè)務(wù),100%,(機(jī)構(gòu))活期存款,(機(jī)構(gòu))定期存款,系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)**,同業(yè)往來(lái)**,股票質(zhì)押貸款**,債券/票據(jù)投資**,內(nèi)部交易－資金營(yíng)運(yùn)**,,,,,,,,離岸,遠(yuǎn)程電子渠道,,反映為分行本部(支行號(hào)為“261清算中心”),(不包括在此報(bào)告中),政府/機(jī)構(gòu)/團(tuán)體保險(xiǎn)公司其它

12、公司,深交所基金管理公司券商銀行其它金融機(jī)構(gòu),高價(jià)值客戶(hù)富?？蛻?hù)一般大眾虧損客戶(hù),ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),8,,選擇各期限產(chǎn)品的基準(zhǔn)利率參考利率,好差,參考利率,采用同期限央行再貸款利率與同期限銀行間拆借利率平均值,,評(píng)價(jià),,覆蓋的產(chǎn)品種類(lèi),,反應(yīng)實(shí)際市場(chǎng)行為,,央行再貸款利率是市場(chǎng)上其它利率的指導(dǎo)利率，它直接影響市場(chǎng)其它利率水平的高低銀行間拆借利率反映了銀行在市場(chǎng)上籌資的成本及銀

13、行資金投放市場(chǎng)可獲得的收益但是分行并不能自用地從央行獲得再貸款，同時(shí)受總行限制也不能自由在同業(yè)市場(chǎng)上存放資金，因此此基準(zhǔn)利率不能完全反映分行實(shí)際的資金市場(chǎng)機(jī)會(huì)收益與資金機(jī)會(huì)成本,采用x行xx分行目前存貸款凈利差收入平均分配辦法得出基準(zhǔn)利率參考利率 基準(zhǔn)利率=存款實(shí)際利率+((貸款利率-經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-1%呆帳準(zhǔn)備) –(存款利率+存款經(jīng)營(yíng)費(fèi)用))/2,可能導(dǎo)致價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，轉(zhuǎn)移價(jià)格不能反映真實(shí)的資金收益與機(jī)會(huì)成本將經(jīng)營(yíng)費(fèi)用計(jì)入轉(zhuǎn)移價(jià)

14、格基準(zhǔn)利率會(huì)使得利用轉(zhuǎn)移價(jià)格衡量各業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)績(jī)的作用完全喪失，使運(yùn)營(yíng)效率低的部門(mén)得以掩蓋其問(wèn)題經(jīng)營(yíng)費(fèi)用核算的準(zhǔn)確性會(huì)影響轉(zhuǎn)移價(jià)格，不太容易操作,市場(chǎng)資金量,,,建議的方案,資料來(lái)源x行xx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；x行麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),9,選擇各期限產(chǎn)品的基準(zhǔn)利率參考利率（續(xù)）,好差,參考利率,同期限銀行間拆借利率,,評(píng)價(jià),,覆蓋的產(chǎn)品種類(lèi),,反映實(shí)際市場(chǎng)行為,,反映了銀行在市

15、場(chǎng)上籌資的成本及銀行資金投放市場(chǎng)可獲得的收益，是國(guó)際上領(lǐng)先銀行的通用做法操作相對(duì)不太困難由于yy銀行同業(yè)市場(chǎng)的欠發(fā)達(dá)，xx銀行總行限制分行在同業(yè)市場(chǎng)的參與程度，分行并不能自由在同業(yè)市場(chǎng)上存放資金，市場(chǎng)利率水平有一定的扭曲,同期限x行系統(tǒng)內(nèi)資金市場(chǎng)拆借利率,市場(chǎng)參與主體較多，xx銀行分行都可參與，是一個(gè)必較接近完全市場(chǎng)化的資金市場(chǎng)反映了xx銀行的各分支機(jī)構(gòu)實(shí)際可參與的銀行間市場(chǎng)上的資金機(jī)會(huì)收益與資金機(jī)會(huì)成本操作相對(duì)不太困難x國(guó)x

16、x銀行內(nèi)部同業(yè)市場(chǎng)利率受總行一定程度的干預(yù)，還不是一個(gè)完全的市場(chǎng)，因此市場(chǎng)利率水平會(huì)有一定的扭曲,市場(chǎng)資金量,,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),10,選擇各期限產(chǎn)品的基準(zhǔn)利率參考利率（續(xù)）,參考利率,xx銀行總行上存與從總行借款利率,,評(píng)價(jià),,覆蓋的產(chǎn)品種類(lèi),,反映實(shí)際市場(chǎng)行為,,xx銀行xx分行制定的支行上存與借款利率,好差,可以反映分行向總行

17、存款及借款時(shí)的實(shí)際收益與成本，能與總行對(duì)分行的考核掛鉤總行現(xiàn)行轉(zhuǎn)移價(jià)格并非由市場(chǎng)供求決定，不反映實(shí)際市場(chǎng)利率總行對(duì)分行借款有限制，分行不能自由地獲得借款總行的利差太大，不利于準(zhǔn)確衡量各業(yè)務(wù)單元的業(yè)績(jī),可以反映支行向分行存款及借款的實(shí)際收益與成本分行現(xiàn)行支行上存與借款利率并非由市場(chǎng)供求決定，不反映實(shí)際市場(chǎng)利率分行制定的上存與借款利率的利差太大，不利于準(zhǔn)確衡量各業(yè)務(wù)部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī),同期限國(guó)債、金融債券發(fā)行利率及二級(jí)市場(chǎng)收益率

18、,由于國(guó)債和金融債有一部分為定向發(fā)行，并受投資規(guī)模限制，因而其收益率并不能反映實(shí)際的資金機(jī)會(huì)成本或收益,市場(chǎng)資金量,,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),11,貸款損失計(jì)算方法,期初呆帳損失準(zhǔn)備金,,,,當(dāng)期核銷(xiāo)呆帳,補(bǔ)提呆帳準(zhǔn)備金,期末呆帳損失準(zhǔn)備金,計(jì)入當(dāng)期損益的貸款本金損失數(shù),,,,,期初貸款本金余額x1%,經(jīng)財(cái)政局批準(zhǔn)的核銷(xiāo)數(shù),期末呆帳損失準(zhǔn)備

19、金–期初呆帳準(zhǔn)備金+當(dāng)期沖銷(xiāo)呆帳,期末貸款本金余額x1%,期初貸款本金余額按照逾期情況分解，用不同逾期長(zhǎng)度金額X相應(yīng)損失概率X回收率,同上,算法同上,期末貸款本金余額按照逾期情況分解，用不同逾期長(zhǎng)度金額X相應(yīng)損失概率X回收率,–,+,=,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),12,實(shí)際損失法中呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)算方法,區(qū)分不同類(lèi)型貸款的逾期余額和逾期分布…,

20、* 此處列舉的損失概率是根據(jù)1999-2000年數(shù)據(jù)測(cè)算的逾期貸款成為不良貸款的概率；不同類(lèi)型貸款逾期部分的損失概率假定相同**損失率目前xx分行無(wú)統(tǒng)計(jì)數(shù)字可參考，暫假定為95%資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,貸款類(lèi)型1,貸款類(lèi)型2,貸款類(lèi)型N,正常,正常,正常,逾期,逾期,逾期,…按照損失概率和損失率計(jì)算所需呆帳準(zhǔn)備金,,,,逾期天數(shù)>360331-360301-3302

21、71-300241-270211-240181-210151-180121-15091-12061-9031-601-30,損失概率*100%918380726863554640332518,損失率**95%959595959595959595959595,,,,,,,,,,,,,,,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),13,逾期貸

22、款損失概率的計(jì)算方法,*從1998年12月1日開(kāi)始跟蹤**其中有一些過(guò)后被陸續(xù)剝離或整合資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,不良貸款 – 這些貸款已不會(huì)償還本金, 只有經(jīng)過(guò)重組和回收才有可能收回部分或全部?jī)r(jià)值**,,本金逾期天數(shù),1,31,61,91,121,151,181,211,241,271,301,331,361,391,421,451,481,511,60,90,120,150,180,

23、210,240,270,300,330,360,390,420,450,480,510,540,,,,,,,,,,,,,,,,,31,61,91,121,151,181,211,241,271,301,331,60,90,120,150,180,210,240,270,300,330,360,,,,,,,,,本金逾期天數(shù),逾期貸款成為不良貸款的可能性（損失概率）%,30,,逾期貸款跟蹤筆,1,30,,,,,,,,ICBC/01030

24、7/SH-MISC-WW(2000GB),14,,,,,,基數(shù)成本分?jǐn)偡?三大客戶(hù)群/產(chǎn)品,個(gè)人客戶(hù),公司客戶(hù),機(jī)構(gòu)客戶(hù),,成本中心設(shè)置參見(jiàn)下頁(yè),,按產(chǎn)品和支行分?jǐn)偝杀静捎玫幕鶖?shù)和分?jǐn)偡秶?jiàn)后,,采用與成本中心向產(chǎn)品和支行分?jǐn)倳r(shí)一致的基數(shù),,,,,,采用各產(chǎn)品賬戶(hù)數(shù)作為分?jǐn)偦鶖?shù)，計(jì)算出各產(chǎn)品每個(gè)賬戶(hù)的單位成本,支,行,,,,,,步驟一：按成本中心歸集成本,步驟二：將成本按三大客戶(hù)群/產(chǎn)品/支行分?jǐn)?步驟三：將各客戶(hù)群成本按客戶(hù)分類(lèi)

25、進(jìn)一步分?jǐn)?步驟四：將客戶(hù)群的成本分?jǐn)偟絾蝹€(gè)客戶(hù),,單個(gè)公司客戶(hù)的成本分?jǐn)偡椒ㄒ?jiàn)后,,,,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),15,成本分?jǐn)偦鶖?shù)和范圍,* 信用卡和貸記卡在不同支行的業(yè)務(wù)量和暫無(wú)法取得使用估計(jì)值** 按網(wǎng)點(diǎn)派駐證券公司柜員數(shù)調(diào)整*** 公司業(yè)務(wù)部承擔(dān)了部分個(gè)人信用卡和個(gè)人貸記卡的受理業(yè)務(wù)，

26、但目前量尚小，暫不統(tǒng)計(jì)**** 先按支行一級(jí)客戶(hù)經(jīng)理服務(wù)個(gè)人、公司和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)的人數(shù)比例分?jǐn)?，在各個(gè)客戶(hù)群內(nèi)按分別資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額(個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)除外)分?jǐn)?**** 收入當(dāng)量 =資產(chǎn)業(yè)務(wù)平均余額X住房按揭(個(gè)人)或流動(dòng)資金貸款(公司)應(yīng)計(jì)利息率+負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額x活期儲(chǔ)蓄(個(gè)人)或活期存款內(nèi)部資金價(jià)值利率+手續(xù)費(fèi)收入******業(yè)務(wù)量暫時(shí)無(wú)法取得時(shí)用電子銀行服務(wù)的帳戶(hù)數(shù)代替資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部

27、；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,網(wǎng)點(diǎn)：儲(chǔ)蓄所分理處支行營(yíng)業(yè)部支行:結(jié)算管理部資金信貸部客戶(hù)經(jīng)理部信用卡代辦員辦公室分行：個(gè)人業(yè)務(wù)部公司業(yè)務(wù)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部國(guó)際業(yè)務(wù)部住房信貸部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部貸款審核部資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部/中心法律事務(wù)部會(huì)計(jì)結(jié)算部銀行卡中心技術(shù)保障部清算中心電子銀行部各管理費(fèi)用成本中心,個(gè)人業(yè)務(wù),公司業(yè)務(wù),活期儲(chǔ)蓄,定期儲(chǔ)蓄,住房按揭,個(gè)人消費(fèi)貸款,個(gè)人貸記卡*,活期存款,定期存款,貼現(xiàn)

28、,個(gè)人信用卡*,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,房地產(chǎn)貸款,,,,,,,,,,,,,公司信用卡*,,,,,,,,,,中間業(yè)務(wù),,,,,,,,,,,,,資金營(yíng)運(yùn),,債券/票據(jù)投資,,,,,,,,,,,,系統(tǒng)內(nèi)往來(lái),,,,,,,,,同來(lái)往業(yè),,,,,,,,,流動(dòng)

29、資金貸款,,,,,,,,,,,,,,固定資產(chǎn)貸款,,,,,,,,,,,,機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù),,活期存款,定期存款,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,股票質(zhì)貸款,,調(diào)整后業(yè)務(wù)量**調(diào)整后業(yè)務(wù)量**調(diào)整后業(yè)務(wù)量**固定比例貸款余額人數(shù)/余額****業(yè)務(wù)量收入當(dāng)量*****收入當(dāng)量收入當(dāng)量收入當(dāng)量國(guó)際部業(yè)務(wù)量住房信貸余額貸款余額貸款余額不良貸款余額不良貸款余額固定比例業(yè)務(wù)量業(yè)務(wù)量基于業(yè)務(wù)量的比例業(yè)務(wù)

30、量******收入當(dāng)量,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,***,***,,表示相關(guān)產(chǎn)品,,,,一級(jí)成本中心,分?jǐn)偦鶖?shù),,,內(nèi)部貿(mào)易-資金營(yíng)運(yùn),,,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),16,,,,,第一階段結(jié)合使用COBOL語(yǔ)言和EXCEL，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)報(bào)告制作基本自動(dòng)化*,模塊1：三大客戶(hù)群/產(chǎn)品/支行報(bào)告,模塊3：?jiǎn)蝹€(gè)公司客戶(hù)報(bào)告,模塊2:公司和機(jī)構(gòu)客

31、戶(hù)分類(lèi)報(bào)告,分產(chǎn)品支行數(shù)據(jù)提取程序（程序名：PMC**）,公司和機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)數(shù)據(jù)提取程序（程序名：CMC**）,單個(gè)公司客戶(hù)數(shù)據(jù)提取程序（程序名：IMC**）,,,原始數(shù)據(jù)：利息 收入利息 支出……成本,成本分?jǐn)偅壕W(wǎng)點(diǎn)支行分行,分產(chǎn)品分支行數(shù)據(jù)(文件名: pro-data.xls) ***,,,,分產(chǎn)品分支行報(bào)告(文件名: pro-report.xls)***,,分產(chǎn)品報(bào)告：個(gè)人公司機(jī)構(gòu)

32、群組,,匯總,,,匯總,,分行報(bào)告,支行 報(bào)告,,原始數(shù)據(jù)：利息收入……負(fù)債業(yè)務(wù) 余額,成本分?jǐn)偅壕W(wǎng)點(diǎn)支行分行,,公司和機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)數(shù)據(jù)(文件名: cust-data.xls)***,,,公司客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告,機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告,,公司和機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告(文件名: cust-data.xls)***,,,,政府/機(jī)關(guān)/團(tuán)體,,,保險(xiǎn)公司,,,其它公司,,單個(gè)公司客戶(hù)報(bào)告(示例

33、)(文件名: indiv-report.xls)***,,原始數(shù)據(jù)：利息收入……負(fù)債 業(yè)務(wù) 余額,成本 分?jǐn)?,單個(gè)公司客戶(hù)數(shù)據(jù) (示例)(文件名: indiv-data.xls)***,,,,,,,,*如能在系統(tǒng)設(shè)置上按照指出的數(shù)據(jù)缺項(xiàng)進(jìn)行修改和彌補(bǔ)，數(shù)據(jù)提取可實(shí)現(xiàn)高度自動(dòng)化，僅有極少數(shù)據(jù)需手工收集**基于COBOL語(yǔ)言***基于EXCEL資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx

34、麥肯錫聯(lián)合小組分析,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),17,,利潤(rùn)報(bào)告模型建設(shè)進(jìn)度,模塊1：三大客戶(hù)群/產(chǎn)品/支行報(bào)告,完成,,,模型設(shè)計(jì),提出數(shù)據(jù)需求,1,2,模塊2：公司和機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告,模塊3：?jiǎn)蝹€(gè)公司客戶(hù)報(bào)告,,建立模型,模型調(diào)試,模型驗(yàn)證通過(guò),5,3,4,,編制Excel報(bào)告模型,編寫(xiě)數(shù)據(jù)提取程序,調(diào)試Excel報(bào)告模型,調(diào)試數(shù)據(jù)提取程序,,,,完成,完成,完成,完成,完成,完成,完成,即將開(kāi)始

35、，完成時(shí)間待確認(rèn),完成,完成,即將開(kāi)始，預(yù)計(jì)4月6日前完成,預(yù)計(jì)3月27日完成,進(jìn)行中，預(yù)計(jì)需要1-2月,尚未開(kāi)始，預(yù)計(jì)需要1-2月,進(jìn)行中，預(yù)計(jì)3月27日前完成,預(yù)計(jì)5月份,預(yù)計(jì)5月份,4月6日完成,模型使用與更新,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),18,,,報(bào)告制作時(shí)間,自動(dòng)提取數(shù)據(jù)人數(shù)：1人工作時(shí)間：4-8小時(shí),,,制作報(bào)告人數(shù)：1人

36、工作時(shí)間：8-12小時(shí),,,,手工提取數(shù)據(jù)人數(shù)：2人工作時(shí)間：1-2天,,,,模型要求自動(dòng)提取數(shù)據(jù)的程序需要進(jìn)一步調(diào)試驗(yàn)證無(wú)誤(1-2個(gè)月)會(huì)計(jì)核算要進(jìn)一步規(guī)范并進(jìn)行一些調(diào)整信息系統(tǒng)內(nèi)暫時(shí)無(wú)法取得部分?jǐn)?shù)據(jù)，要進(jìn)行系統(tǒng)改進(jìn)，以彌補(bǔ)不足,,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),19,數(shù)據(jù)提取程序調(diào)試工作,被調(diào)整數(shù)據(jù)項(xiàng),,原因,,手工調(diào)整方法/

37、假定,,* (個(gè)人)準(zhǔn)貸記卡、（個(gè)人）貸記卡、公司信用卡資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,數(shù)據(jù)問(wèn)題,程序調(diào)試方法建議,利息收入、利息支出負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額資產(chǎn)業(yè)務(wù)平均余額ATM/POS業(yè)務(wù)量,信用卡*,報(bào)表數(shù)與提取數(shù)差異數(shù)字在分行營(yíng)業(yè)部和銀行卡中心重復(fù)出現(xiàn)列入活期儲(chǔ)蓄、定期儲(chǔ)蓄、（公司）活期存款、定期存款欄與利息收入數(shù)不配比未取到,用報(bào)表數(shù)將分行營(yíng)業(yè)部的個(gè)人和公司信用卡利息收入

38、支出數(shù)額刪除調(diào)整欄次至對(duì)應(yīng)信用卡按手工取得的期初期末余額估計(jì)另行統(tǒng)計(jì),,公司活期存款,利息支出,利息支出率為0.81%；較預(yù)計(jì)的0.99%，小，可能由于未嚴(yán)格權(quán)責(zé)發(fā)生制入帳所至,公司業(yè)務(wù)活期存款利息支出放大1.22倍,利息收入,票據(jù)貼現(xiàn),無(wú)法取得下半年的數(shù),用全年數(shù)估計(jì),利息收入,房地產(chǎn)業(yè)貸款,無(wú)法取得下半年的數(shù),用全年數(shù)估計(jì),負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額,,機(jī)構(gòu)活期存款,利息支出數(shù)不配比,機(jī)構(gòu)活期存款數(shù)據(jù)根據(jù)計(jì)財(cái)部提供總數(shù)同比例放

39、大,新系統(tǒng)上機(jī)原因和手工劃損益造成年末結(jié)帳手工劃轉(zhuǎn)銀行卡中心數(shù)至分行營(yíng)業(yè)部現(xiàn)行會(huì)計(jì)規(guī)定待查數(shù)據(jù)來(lái)源沒(méi)找到,調(diào)整帳號(hào)的原因,調(diào)整帳號(hào)的原因,余額提取采用的是月末平均數(shù)，與日均數(shù)有較大差異,沒(méi)嚴(yán)格按權(quán)責(zé)發(fā)生制入帳,修正負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額（和資產(chǎn)業(yè)務(wù)平均余額）提取方法，改為日均值,用今年的數(shù)據(jù)重新試算驗(yàn)證調(diào)整程序，剔除分行營(yíng)業(yè)部的信用卡產(chǎn)品利息收支數(shù)將300網(wǎng)點(diǎn)的存款余額調(diào)查信用卡產(chǎn)品欄待定改變方法，從信用卡系統(tǒng)中

40、取,今年已按責(zé)權(quán)發(fā)生制入帳，可重新試一次,用今年數(shù)據(jù)重新試算驗(yàn)證,用今年數(shù)據(jù)重新試算驗(yàn)證,利息支出,,華強(qiáng)和福田支行,提取數(shù)與報(bào)表數(shù)不符,從報(bào)表數(shù)為準(zhǔn)，強(qiáng)行調(diào)整,利息收入,,紅圍和華強(qiáng)支行,取數(shù)錯(cuò)，與報(bào)表數(shù)不符,手工調(diào)整離岸調(diào)出19620萬(wàn)元，南頭支行調(diào)出10379萬(wàn)元利息收入,利息收入,,離岸和南頭支行,資產(chǎn)剝離部分的利息收入含在內(nèi),根據(jù)支行內(nèi)部交易li 息支出強(qiáng)行調(diào)整,資產(chǎn)剝離,資產(chǎn)剝離應(yīng)作完備手工記錄，進(jìn)行手工調(diào)整,網(wǎng)點(diǎn)合并

41、原因,待查,按今年的重新試一次（除去283網(wǎng)點(diǎn)）,重新試一次,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),20,會(huì)計(jì)核算調(diào)整工作,被調(diào)整數(shù)據(jù)項(xiàng),,原因,,手工調(diào)整方法/假定,,數(shù)據(jù)問(wèn)題,程序調(diào)試方法建議,支行同業(yè)往來(lái)利息收入支行同業(yè)往來(lái)利息支出,,同業(yè)往來(lái),與同業(yè)往來(lái)資產(chǎn)業(yè)務(wù)平均余額不配比與同業(yè)往來(lái)負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額不配比,按手工提取數(shù)調(diào)整按手工提取數(shù)調(diào)整,利息收入利息支出,,系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)和內(nèi)容交易 – 資金營(yíng)運(yùn)

42、,網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入內(nèi)部交易雙方（各網(wǎng)點(diǎn)和交易中心）收支不平網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出內(nèi)部交易雙方（各網(wǎng)點(diǎn)和清算中心）收支不平,將各網(wǎng)點(diǎn)（除清算中心）系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)支出并入內(nèi)部交易-資金營(yíng)運(yùn)支出中根據(jù)各支行內(nèi)部交易利息支出調(diào)整清算中心的內(nèi)部利息收入將各網(wǎng)點(diǎn)（除清算中心）系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入并入內(nèi)部交易-資金營(yíng)運(yùn)利息收入中根據(jù)各支行內(nèi)部交易利息收入調(diào)整清算中心的內(nèi)部利息收入,核算原因清算中心中系統(tǒng)內(nèi)

43、利息收入可能反映了一部分“內(nèi)部交易”的收入核算原因清算中心系統(tǒng)內(nèi)利息支出可能反映了一部分“內(nèi)部交易”的支出,待查待查,調(diào)整核算辦法分行內(nèi)部的資金交易計(jì)入內(nèi)部交易科目，分行和支行與系統(tǒng)內(nèi)其它單位的交易計(jì)入系統(tǒng)內(nèi)往來(lái),待定待定,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),21,信息系統(tǒng)改進(jìn)工作,,信用卡*,,中間業(yè)務(wù),,個(gè)人按揭/個(gè)人消費(fèi)貸款,無(wú)法

44、獲得的數(shù)據(jù)項(xiàng),,（個(gè)人）準(zhǔn)貸記卡和貸記卡分別的利息收入（個(gè)人）準(zhǔn)貸記卡和貸記卡分別的利息支出（個(gè)人）準(zhǔn)貸記卡、（個(gè)人）貸記卡、和公司信用分別的手續(xù)費(fèi)收入各種信用卡負(fù)債業(yè)務(wù)平均余額各種信用卡的業(yè)務(wù)量全部記入300網(wǎng)點(diǎn)，無(wú)法區(qū)分不同網(wǎng)點(diǎn)為信用卡提供的服務(wù)量信用卡正常貸款余額/不良貸款余額,中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量無(wú)法自動(dòng)取得國(guó)際業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)量,正常貸款余額/不良貸款余額,原因,,核算時(shí)合并核算時(shí)合并核算時(shí)合并有一部分

45、保證金和定期存款沒(méi)按產(chǎn)品分開(kāi)核算系統(tǒng)無(wú)此功能沒(méi)有設(shè)置透支時(shí)間段,系統(tǒng)沒(méi)按交易種類(lèi)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)沒(méi)有,系統(tǒng)沒(méi)有設(shè)定逾期時(shí)間,,系統(tǒng)改進(jìn)建議,增設(shè)科目分別核算增設(shè)科目分別核算增設(shè)科目分開(kāi)核算增設(shè)科目分開(kāi)核算記錄交易時(shí)增加交易點(diǎn)柜員號(hào)和ATM號(hào)、POS號(hào)增加每筆透支時(shí)間字段,系統(tǒng)增加按交易種類(lèi)統(tǒng)計(jì)功能**能從PCC或國(guó)際業(yè)務(wù)部的系統(tǒng)中取,需改進(jìn)系統(tǒng)，增設(shè)逾期時(shí)間字段,估計(jì)方法/假定,,根據(jù)個(gè)人信用卡的利息收入拆分

46、，按手工提取數(shù)分拆手工調(diào)整到“準(zhǔn)貸記卡”和“貸記卡”手工將信用卡手續(xù)費(fèi)收入按發(fā)卡量拆分到所有卡類(lèi)業(yè)務(wù)根據(jù)300網(wǎng)點(diǎn)的定期儲(chǔ)蓄和定期存款余額，調(diào)到“準(zhǔn)貸記卡”和“貸記卡”及“公司信用卡”中將300網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)量平攤到所有網(wǎng)點(diǎn)（電子銀行、離岸、信用卡和清算中心除外）采用手工統(tǒng)計(jì)數(shù)字,手工提取并根據(jù)可取得數(shù)據(jù)估計(jì)根據(jù)國(guó)際業(yè)務(wù)部統(tǒng)計(jì)估計(jì),假設(shè)無(wú)不良貸款,利息收入,,個(gè)人消費(fèi)貸款,用余額估計(jì)，并從公司業(yè)務(wù)流動(dòng)貸款利息中減去,核算上與

47、流動(dòng)資金貸款的利息收入并在同一科目,增設(shè)科目核算個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入,* (個(gè)人)準(zhǔn)貸記卡、（個(gè)人）貸記卡、公司信用卡**詳細(xì)系統(tǒng)改進(jìn)需求參見(jiàn)第56和57頁(yè)“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的來(lái)源和權(quán)重”資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),22,內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格和貸款損失計(jì)算,無(wú)法取得的數(shù)據(jù),本次利潤(rùn)報(bào)告中的估算方法/假定,不準(zhǔn)確造成的影響,未來(lái)解決方法,活期存款穩(wěn)定性

48、分析數(shù)據(jù)– 一定時(shí)期內(nèi)(一年、半年)期初已有的帳戶(hù)的每日余額數(shù)據(jù)全部各項(xiàng)貸款產(chǎn)品中分期限余額數(shù)據(jù)外匯資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中除港幣與美元外其他各幣種產(chǎn)品分期限數(shù)據(jù),對(duì)公應(yīng)用同一個(gè)活期存款轉(zhuǎn)移價(jià)格，假定所有活期存款只能作為短期資金運(yùn)用個(gè)人活期存款根據(jù)訪談估計(jì)其穩(wěn)定性加權(quán)計(jì)算以1999年發(fā)放的1500多筆貸款種各產(chǎn)品的期限構(gòu)成計(jì)算小幣種轉(zhuǎn)移價(jià)格調(diào)整幅度以美元和港幣的加權(quán)平均為基礎(chǔ),可能會(huì)低估公司活期存款的盈利性，

49、因?yàn)橐徊糠只钇诖婵羁梢宰鳛殚L(zhǎng)期資金運(yùn)用個(gè)人活期存款盈利性的準(zhǔn)確性可能會(huì)影響所取樣本與實(shí)際所有的貸款余額的期限結(jié)構(gòu)可能會(huì)有偏差，因此轉(zhuǎn)移價(jià)格可能受影響可能會(huì)影響產(chǎn)品的利潤(rùn)率，但由于小幣種資金與負(fù)債業(yè)務(wù)所占比重極小，影響可忽略,對(duì)公司與個(gè)人活期存款的穩(wěn)定性分別進(jìn)行分析，將活期存款分為一年期穩(wěn)定余額，半年期穩(wěn)定余額，半年期、三月期穩(wěn)定余額及非穩(wěn)定余額部分，分別應(yīng)用一年期，三個(gè)月期及活期轉(zhuǎn)移價(jià)格計(jì)算加權(quán)平均的轉(zhuǎn)移價(jià)格應(yīng)用實(shí)際

50、的貸款產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)計(jì)算轉(zhuǎn)移價(jià)格在未來(lái)IT許可時(shí)針對(duì)每一筆貸款的實(shí)際期限應(yīng)用同期限轉(zhuǎn)移價(jià)格分幣種設(shè)定轉(zhuǎn)移價(jià)格，根據(jù)資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)種各幣種實(shí)際的構(gòu)成比例計(jì)算轉(zhuǎn)移價(jià)格調(diào)整幅度,,,,,準(zhǔn)貸記卡、貸記卡、公司信用卡和住房按揭、個(gè)人消費(fèi)貸款的逾期貸款數(shù)和損失概率公司商業(yè)貸款分產(chǎn)品損失概率,用估計(jì)貸款損失率用總體損失概率,可能低估或高估了貸款損失可能低估或高估不同產(chǎn)品的損失數(shù),修改系統(tǒng)；取樣計(jì)算有足夠數(shù)據(jù)時(shí)分產(chǎn)品

51、測(cè)算,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),23,* 此報(bào)告不包含在本手冊(cè)中資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,分行總體報(bào)告客戶(hù)群及有關(guān)產(chǎn)品報(bào)告支行匯總報(bào)告,分行行長(zhǎng),利潤(rùn)報(bào)告,負(fù)責(zé)人,,,客戶(hù)群及有關(guān)產(chǎn)品利潤(rùn)報(bào)告,分行利潤(rùn)報(bào)告,支行利潤(rùn)報(bào)告,群組產(chǎn)品利潤(rùn)報(bào)告,支行總體報(bào)告分客戶(hù)群及有關(guān)產(chǎn)品報(bào)告分網(wǎng)點(diǎn)報(bào)

52、告,支行行長(zhǎng),個(gè)人客戶(hù)及有關(guān)產(chǎn)品報(bào)告?zhèn)€人客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告*公司客戶(hù)及有關(guān)產(chǎn)品報(bào)告公司客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告機(jī)構(gòu)客戶(hù)及有關(guān)產(chǎn)品機(jī)構(gòu)客戶(hù)分類(lèi)報(bào)告資金管理及有關(guān)產(chǎn)品報(bào)告單個(gè)客戶(hù)報(bào)告,個(gè)人業(yè)務(wù)部經(jīng)理個(gè)人業(yè)務(wù)部經(jīng)理公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部經(jīng)理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部經(jīng)理資金營(yíng)運(yùn)部經(jīng)理相關(guān)市場(chǎng)部門(mén)經(jīng)理、客戶(hù)經(jīng)理,信用卡(準(zhǔn)貸記卡和貸記卡)報(bào)告住房信貸(個(gè)人住房按揭和房地產(chǎn)業(yè)貸款)報(bào)告,銀行卡中心經(jīng)理住房信貸處經(jīng)理,階段1制作頻率,

53、階段2和3制作頻率,季度季度季度,季度季度暫不制作,季度年度季度季度季度季度季度暫不制作,季度季度,月度月度月度,月度月度季度,月度半年或一年月度月度月度月度月度視需要每季制作重點(diǎn)客戶(hù)報(bào)告,月度月度,,,利潤(rùn)報(bào)告制作頻率和責(zé)任人,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),24,利潤(rùn)報(bào)告模型培訓(xùn)回顧,培訓(xùn)內(nèi)容,負(fù)責(zé)人員,建立了內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的計(jì)算模型并進(jìn)行了使用培訓(xùn),向負(fù)責(zé)

54、人員提供了貸款損失率計(jì)算的操作指導(dǎo)并輔導(dǎo)建立了逾期貸款分層統(tǒng)計(jì)模塊,與負(fù)責(zé)人員共同討論確定成本分?jǐn)偡椒?對(duì)全面組元進(jìn)行了方法講解提供詳實(shí)的數(shù)據(jù)需求模板、模型講解和調(diào)試/系統(tǒng)改進(jìn)需求,負(fù)責(zé)人員直接參與設(shè)計(jì)和制作Excel模型，包括公式設(shè)置、格式調(diào)整、數(shù)據(jù)檢查等對(duì)全體組員進(jìn)行了模型結(jié)構(gòu)培訓(xùn),對(duì)全體組員進(jìn)行了使用技巧培訓(xùn),潘曉明,張馳,潘曉明、吳敏敏,張曉波,潘曉明、楊多平,內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格,貸款損失,成本分?jǐn)?技術(shù)支持,報(bào)告編制,Excel

55、使用,,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),25,,xx分行的總體盈利情況如何？,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),26,xxxx分行2000年下半年利潤(rùn)概覽*,萬(wàn)元人民幣,*按1%計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,存款

56、個(gè)人活期儲(chǔ)蓄個(gè)人定期儲(chǔ)蓄公司活期儲(chǔ)蓄公司定期存款機(jī)構(gòu)活期存款機(jī)構(gòu)定期存款,個(gè)人貸款住房按揭個(gè)人消費(fèi)貸款,中間業(yè)務(wù),信用卡個(gè)人準(zhǔn)貸記卡個(gè)人貸記卡公司信用卡,商業(yè)貸款票據(jù)貼現(xiàn)流動(dòng)資金貸款房地產(chǎn)業(yè)貸款固定資產(chǎn)貸款,資金營(yíng)運(yùn),其它營(yíng)業(yè)收入/營(yíng)業(yè)外收支,稅前利潤(rùn),,存款業(yè)務(wù)是主要的利潤(rùn)來(lái)源,,商業(yè)貸款盈利甚微,,,,,,,,67,662,2,570,9,111,1,362,-586,484,1,313,53,408

57、,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),27,xxxx分行2000年下半年盈利比率概覽*,* 按1%計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金** 在此使用的是透支方的凈利差率和余額***如果考慮進(jìn)去手續(xù)費(fèi)收入和存款收入，此產(chǎn)品的盈利能力點(diǎn)更高資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,,凈利差率 （% ）,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/余額（%）,余額（萬(wàn)元）,個(gè)人準(zhǔn)貸記卡**,固定資產(chǎn)貸款,流動(dòng)資金貸款,房地產(chǎn)業(yè)貸

58、款,票據(jù)貼現(xiàn),機(jī)構(gòu)活期存款,公司定期存款,個(gè)人定期存款,機(jī)構(gòu)定期存款,公司活期存款,個(gè)人消費(fèi)貸款,個(gè)人活期儲(chǔ)蓄,公司信用卡**,,,高凈利差率的產(chǎn)品規(guī)模目前很小***,,,虧損產(chǎn)品目前規(guī)模很大,住房按揭,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),28,xxxx分行2000年下半年利潤(rùn)概覽*,萬(wàn)元人民幣,*按實(shí)際損失法計(jì)算資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,存款個(gè)人活期儲(chǔ)蓄個(gè)人

59、定期儲(chǔ)蓄公司活期儲(chǔ)蓄公司定期存款機(jī)構(gòu)活期存款機(jī)構(gòu)定期存款,個(gè)人貸款住房按揭個(gè)人消費(fèi)貸款,中間業(yè)務(wù),信用卡個(gè)人準(zhǔn)貸記卡個(gè)人貸記卡公司信用卡,商業(yè)貸款票據(jù)貼現(xiàn)流動(dòng)資金貸款房地產(chǎn)業(yè)貸款固定資產(chǎn)貸款,資金營(yíng)運(yùn),其它營(yíng)業(yè)收入/營(yíng)業(yè)外收支,稅前利潤(rùn),,存款業(yè)務(wù)是主要的利潤(rùn)來(lái)源,個(gè)人貸款是盈利的,,商業(yè)貸款有巨額虧損,,,,,,,,39,272,2,570,9,111,-28,153,-602,484,2,453,53,40

60、8,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),29,xxxx分行2000年下半年盈利比率概覽*,* 按實(shí)際損失法計(jì)算** 在此使用的是透支方的凈利差率和余額***如果考慮進(jìn)去手續(xù)費(fèi)收入和存款收入，此產(chǎn)品的盈利能力點(diǎn)更高資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,,凈利差率 （% ）,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/余額（%）,余額（萬(wàn)元）,個(gè)人準(zhǔn)貸記卡**,固定資產(chǎn)貸款,流動(dòng)資金貸款,房地產(chǎn)業(yè)貸

61、款,票據(jù)貼現(xiàn),機(jī)構(gòu)活期存款,公司定期存款,個(gè)人定期存款,機(jī)構(gòu)定期存款,公司活期存款,個(gè)人消費(fèi)貸款,個(gè)人活期儲(chǔ)蓄,公司信用卡**,,,,,虧損產(chǎn)品目前規(guī)模很大,住房按揭,,,高凈利差率的產(chǎn)品規(guī)模目前很小***,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),30,利潤(rùn)報(bào)告制作流程,第二階段：,第一階段：,*參見(jiàn)“利潤(rùn)報(bào)告使用手冊(cè)”資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,通常每12個(gè)月,每季3日,每

62、季5日,每季7日,通常每12個(gè)月,每月3日,每月5日,每月7日,計(jì)財(cái)部,提出成本分?jǐn)偡椒ㄐ薷膶忛啿⑼飧潞蟮膮?shù)輸入,手工收集成本、雜項(xiàng)等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),輸入數(shù)據(jù)檢查計(jì)算結(jié)果,審閱/批準(zhǔn)利潤(rùn)報(bào)告發(fā)出利潤(rùn)報(bào)告,,信貸管理部,提供更新的貸款損失率,內(nèi)部利率管理部門(mén),提供更新的資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格,產(chǎn)品和客戶(hù)群利潤(rùn)責(zé)任部門(mén),建議產(chǎn)品分類(lèi)和客戶(hù)分類(lèi)的更改,會(huì)計(jì)結(jié)算部,發(fā)展規(guī)劃部,通知技保部、會(huì)計(jì)結(jié)算部和計(jì)財(cái)部網(wǎng)點(diǎn)/支行的增刪和修改,,,,收集數(shù)據(jù)

63、,,數(shù)據(jù)輸入并產(chǎn)生利潤(rùn)報(bào)告,,審閱/發(fā)出利潤(rùn)報(bào)告,,②,定期制作利潤(rùn)報(bào)告,2.1,2.2,2.3,①,更新利潤(rùn)報(bào)告模型設(shè)置,,,1.1,1.2,提出更新要求,更新數(shù)據(jù)提取程序和計(jì)算模型,技保部,根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)/支行變化，產(chǎn)品分類(lèi)和客戶(hù)分類(lèi)的更改修改數(shù)據(jù)提取程序,自動(dòng)提取數(shù)據(jù)驗(yàn)證數(shù)據(jù),更新Excel模型,根據(jù)產(chǎn)品分類(lèi)和客戶(hù)分類(lèi)的更改向技保部提出數(shù)據(jù)提取程序修改需求,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),31,利潤(rùn)報(bào)告

64、制作需要的人工和時(shí)間,第二階段：,第一階段：,通常每12個(gè)月,每季8日,每季10日,每季12日,通常每12個(gè)月,每月8日,每月10日,每月12日,收集數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)輸入并產(chǎn)生利潤(rùn)報(bào)告,審閱/發(fā)出利潤(rùn)報(bào)告,②,定期制作利潤(rùn)報(bào)告,2.1,2.2,2.3,①,更新/升級(jí)利潤(rùn)報(bào)告模型,1.1,1.2,提出更新要求,更新數(shù)據(jù)提取程序和計(jì)算模型,人工和時(shí)間需求,每年約5-7人工作1-2周,每年約2-3人工作1-2周,每季/月3人工作1-2天,每季/月1

65、人工作1-2天,每季/月1人工作1-2天,資料來(lái)源:xxxx分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部；xx麥肯錫聯(lián)合小組分析,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),32,,報(bào)告內(nèi)容,項(xiàng)目進(jìn)展綜述第一階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)客戶(hù)服務(wù)戰(zhàn)略初步成果第二、三階段利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)動(dòng)因成本法介紹下一步工作計(jì)劃,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),33,,報(bào)告內(nèi)容,制定針對(duì)客戶(hù)群的服務(wù)戰(zhàn)略的意義與步驟零售客戶(hù)的服

66、務(wù)方式,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),34,銀行客戶(hù),盈利的客戶(hù),不盈利的客戶(hù),公司客戶(hù),個(gè)人客戶(hù),其它客戶(hù),,客戶(hù)服務(wù)戰(zhàn)略,保留已有的客戶(hù)更好的服務(wù)優(yōu)先服務(wù)交叉銷(xiāo)售更多的盈利產(chǎn)品吸引新的盈利客戶(hù)獨(dú)特的產(chǎn)品與服務(wù)新的服務(wù)種類(lèi),影響,收入增加利潤(rùn)增加,改變客戶(hù)盈利狀況增加收入：交叉銷(xiāo)售有盈利的產(chǎn)品，取消虧損產(chǎn)品建立最低余額要求，對(duì)銀行服務(wù)收費(fèi)減少服務(wù)內(nèi)容，降低服務(wù)成本,成本降低收入可能

67、有較小的影響利潤(rùn)狀況改善,+,,,,,,,ICBC/010307/SH-MISC-WW(2000GB),35,注：本組織結(jié)構(gòu)是在1996年與第一州際銀行合并前的結(jié)構(gòu)資料來(lái)源：年報(bào)，訪談,零售銀行業(yè)務(wù),投資管理業(yè)務(wù)群,Wells Fargo 銀行,批發(fā)銀行業(yè)務(wù)和房地產(chǎn),產(chǎn)品業(yè)務(wù)單元,投資業(yè)務(wù)群,網(wǎng)點(diǎn)銀行業(yè)務(wù),分銷(xiāo)選擇,汽車(chē)貸款企業(yè)銀行業(yè)務(wù)個(gè)人支票信用卡與消費(fèi)貸款住房按揭業(yè)務(wù),保險(xiǎn)投資管理退休產(chǎn)品等等,網(wǎng)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò),24

68、小時(shí)銀行“Wells Fargo Direct”智能卡加州以外的客戶(hù)獲取,儲(chǔ)蓄和投資部,私人銀行業(yè)務(wù)部,其它,大眾富裕人群 (>2.5萬(wàn)美元),高凈值客戶(hù)（HNW） (收入>25萬(wàn)美元，資產(chǎn)> 一百萬(wàn)美元)信托單元,資產(chǎn)管理企業(yè)銀行業(yè)務(wù)共同基金和銀行業(yè)務(wù)服務(wù)退休計(jì)劃與投資系統(tǒng)與運(yùn)營(yíng)部,商業(yè)/公司銀行業(yè)務(wù)公司銀行業(yè)務(wù)分銷(xiāo)房地產(chǎn)金融,WELLS FARGO的組織一覽圖,,為富?？蛻?hù)群服務(wù)的