費用管理制度

1、費用管理制度1目的加強公司費用管理、控制不合理費用開支，提高經濟效益。2范圍本公司全體員工的費用都應依據本制度執(zhí)行。3責任人各部門負責人及辦公室人員。4內容4.1費用包括辦公費、差旅費、招待費、運輸費、通信費等。4.2報銷有關事項4.2.1使用辦公室制訂統(tǒng)一格式的“用款申請單”、“費用報銷審批單”、“付款憑單”、“采購申請單”、“借款申請單”等。4.2.2費用報銷單據必須用藍色或黑色水筆填寫，用膠水粘貼附件于反面，不得使用訂書針、大頭釘

2、、回形針串別。不符合規(guī)定的，作退回處理。4.2.3報銷的原始票據要求是正規(guī)發(fā)票。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票，普通發(fā)票，財政、事業(yè)單位收據。4.3審核、批準規(guī)定4.3.1辦公費、運輸費由辦公室主任審核、總經理批準。4.3.2借款申請單、采購申請單、用款申請單、差旅費、招待費、貨款發(fā)票經部門負責人簽字確認后，由分管副總審核，總經理批準。4.4借支規(guī)定4.4.1個人差旅費借款：需辦理出差手續(xù)，填寫“借款申請單”，由分管副總批準申請后方可辦理借款。4

3、.4.2差旅費借款限額：原則上員工為3000元；部長為5000元。4.5相關單據、費用說明4.5.1用款申請單4.5.1.1各項貨款的用款必須附加采購合同、入庫單、費用明細清單為審核依據。4.5.1.2辦公場地、倉庫、車間等租賃合同必須報辦公室備案，作為租賃費支出依據。4.5.2差旅費4.5.2.1外地出差4.5.2.2.3乘坐出租車的，在報銷車費時，須在出租車票反面，寫明乘坐原因、起訖地點，不寫明以上兩項內容的，不予報銷。4.6招待費

4、因工作需要，需要招待客人前，應口頭或書面的形式向總經理或辦公室提出本次費用申請。招待費報銷時，簡要列明事由、參加人數；不寫明以上內容，在報銷時作退回處理。出差期間的招待費須與差旅費同時報銷。4.7辦公費是指因日常工作的需要而購買的辦公用品及其他辦公性質的消耗，如購買紙筆、印制名片、郵寄費、快遞費、因工作需要公司統(tǒng)一訂購的報紙及書刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品等。4.9運輸費4.9.1運輸費支付應填寫“用款申請單”并附貨運合同、正規(guī)的運輸發(fā)