銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究.pdf

1、貸款，是銀行絕大部分資產(chǎn)的存在形式；信用風(fēng)險(xiǎn)，是銀行面臨的最重要風(fēng)險(xiǎn)；房地產(chǎn)業(yè)，是一個(gè)新興和爆炸性成長的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)；這三者結(jié)合在一起產(chǎn)生的銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，是銀行乃至整個(gè)金融體系需要關(guān)注的焦點(diǎn)。
　　 本文借鑒新巴塞爾協(xié)議，將房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因按主體分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大類；結(jié)合我國《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，重點(diǎn)分析和提取，在房地產(chǎn)貸款該項(xiàng)業(yè)務(wù)里，由銀行自身原因形成的操作風(fēng)險(xiǎn)中，可納入銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的要素；

2、進(jìn)而，創(chuàng)新式提出建立基于銀行內(nèi)部控制視角下的房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，對(duì)貸款全面風(fēng)險(xiǎn)管理做進(jìn)一步補(bǔ)充和完善。該系統(tǒng)通過對(duì)房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行貸前、貸中、貸后三階段控制，將銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)五要素－控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息交流、監(jiān)督評(píng)審糾正，有選擇有重點(diǎn)的融入到各階段中，形成貸款全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)有力子系統(tǒng)。
　　 三階段控制的主要內(nèi)容：在貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，創(chuàng)新式提出對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析預(yù)測(cè)中，將提取的現(xiàn)金流量配以期望估