GX證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、由于科技革命日新月異的發(fā)展以及市場環(huán)境的快速變化，證券公司所處的經(jīng)營環(huán)境波動(dòng)頻繁，風(fēng)險(xiǎn)因素日趨復(fù)雜，競爭加劇，企業(yè)生存面臨的挑戰(zhàn)十分嚴(yán)峻。目前，國內(nèi)資本市場與實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫節(jié)，資本市場的相關(guān)制度尚不完善；在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展換擋減速的背景下，證券公司未能充分利用社會(huì)資源進(jìn)行合理的資本配置，沒有充分發(fā)揮資本市場對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用；相比西方發(fā)達(dá)國家，國內(nèi)資本市場的金融衍生品發(fā)展遲緩。在這一市場環(huán)境下，證券公司的盈利與風(fēng)險(xiǎn)管理面臨著巨大的威脅和挑戰(zhàn)，財(cái)務(wù)

2、風(fēng)險(xiǎn)管理也已成為證券公司經(jīng)營和發(fā)展過程中的核心問題。
　　本文以GX證券公司為研究對(duì)象，分五個(gè)部分對(duì)該公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理展開研究。首先闡述了本文的研究背景和研究意義，對(duì)國內(nèi)外關(guān)于證券行業(yè)及其他行業(yè)的內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的有關(guān)的模型及其采取的相關(guān)措施進(jìn)行系統(tǒng)性的整理和歸納，提出了本文基本的研究思路和主要的研究方法，并且明確了本文的主要研究內(nèi)容和研究框架。其次集中對(duì)本文研究內(nèi)容所涉及到的相關(guān)理論進(jìn)行了闡述，明確了基本概

3、念，論述了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，提出了證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本模式。再次描述了GX證券公司的概況，如：經(jīng)營業(yè)績、收入構(gòu)成、人力資源結(jié)構(gòu)等，分析了GX證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，指出了GX證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題，并且分析了這些問題背后的成因。接著進(jìn)行了GX證券公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)，明確了其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路，從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)恢復(fù)以及公司治理和

4、財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制六個(gè)方面設(shè)計(jì)出了GX證券公司改良后的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。最后提出了GX證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施和建議，針對(duì)GX證券公司的現(xiàn)狀給出了GX證券公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施辦法，并且提出了財(cái)務(wù)風(fēng)管理體系的實(shí)施建議。
　　本文通過對(duì)GX證券公司的基本情況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀展開研究，提出了一套與該公司所處行業(yè)與自身狀況相適應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。期望本文提出的有關(guān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的改善意見對(duì)GX證券公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作具有一定