國有商業(yè)銀行經(jīng)營者的激勵與約束機制

1、107第27卷第6期湖南科技學院學報Vol.27No.62006年6月JournalofHunanUniversityofScienceEngineeringJun.2006國有商業(yè)銀行經(jīng)營者的激勵與約束機制王斐婷（湖南省工業(yè)貿(mào)易學校，湖南長沙410014）摘要：本文分析了我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營者激勵與約束機制缺陷及其弊端，認為應該通過針對不同的對象設(shè)計不同的激勵方式、降低國有商業(yè)銀行高層員工的“控制權(quán)收益”等手段來進一步完善經(jīng)營者激勵

2、機制，同時加強制度建設(shè)、解決所有者缺位問題、解決委托代理鏈條的多層次問題，以此來進一步強化經(jīng)營者監(jiān)督與約束機制。關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；激勵與約束機制；缺陷；完善途徑中圖分類號：F014.36文獻標識碼：A文章編號：16732219（2006）06010702一現(xiàn)有激勵與監(jiān)督機制的缺陷及其弊端1、經(jīng)營者激勵機制的缺陷及其弊端我國國有商業(yè)銀行經(jīng)理人員的收益主要可以分為控制權(quán)收益與貨幣收益。因此，可以將國有商業(yè)銀行經(jīng)理人員的效用劃分為分為兩個

3、部分，即屬于貨幣收入所帶來的效用與屬于控制權(quán)收益所帶來的效用。在我國目前的轉(zhuǎn)軌時期，我國國有商業(yè)銀行中經(jīng)理人員的收入主要來自于非貨幣收入，既以各種名目體現(xiàn)剩余索取權(quán)的消費，表現(xiàn)為在職消費、灰色收入與權(quán)利政治等。貨幣收入不僅數(shù)額少，且與企業(yè)的效益好壞沒有什么關(guān)系，主要表現(xiàn)為顯形收入，即經(jīng)營者的合法年收入。在我國目前以控制權(quán)收益為主、貨幣性收益為輔的激勵模式下，國有商業(yè)銀行經(jīng)營者的個人效用是與控制權(quán)收益緊密相連的，一旦失去控制權(quán)，他們就會失

4、去因控制權(quán)帶來的一系列收益，從而使自身的效用大大降低。同時，政府在任命國有商業(yè)銀行的行長時，并沒有一個明確的目標和責任，或者說沒有一個明確的利潤目標及其相應的資產(chǎn)利潤率、貸款綜合效益率、收益成本率、無息資產(chǎn)率等綜合效益指標，實行的是相對比較低的工資制度，也就是說銀行經(jīng)營者的貨幣性收益只占很小的比例，且與銀行的業(yè)績的相關(guān)度不大。因此，經(jīng)營者更為看重的是控制權(quán)以及因此帶來的控制權(quán)收益。為了追逐控制權(quán)與強化控制權(quán)，銀行的經(jīng)營者除了要以自己的工

5、作業(yè)績來衡量以外，就是要想辦法和代表委托人的官員保持好良好的關(guān)系。這種扭曲的激勵機制難以對國有商業(yè)銀行的經(jīng)營者形成有效的激勵，對國有商業(yè)銀行造成很大的危害。第一方面，銀行的經(jīng)營者由于手中擁有控制權(quán)，他們?yōu)榱双@取控制權(quán)收益，往往會損害外部人利益，致使出現(xiàn)內(nèi)部人控制問題。第二方面，一部分能干的人由于得不到應有的激勵而離開國有收稿日期：2006－02－25作者簡介：王斐婷（1974－），女，湖南邵陽人，湖南省工業(yè)貿(mào)易學校講師。商業(yè)銀行。以上兩

6、種情況均造成國有商業(yè)銀行的人力資源方面的重大損失。第三方面，也是最根本的危害，這種激勵機制獎懶罰勤、獎庸罰能，帶來的惡果是國有商業(yè)銀行喪失效率和競爭力。2、經(jīng)營者監(jiān)督與約束機制的缺陷及其弊端目前，由于國有商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，而且所有者缺位現(xiàn)象依然存在，這導致了所有者對于銀行經(jīng)營者的監(jiān)督缺位，對國有商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營者的監(jiān)督難以落到實處，管理層濫用職權(quán)的行為難以得到有效的控制與及時制止。同時，由于委托代理鏈條的多層次性，使終極所有者對于

7、代理者的監(jiān)督與約束出現(xiàn)了層層遞減的規(guī)律，從而使所有權(quán)在處于鏈條終端的代理者幾乎不能得到有效地約束。這種上下級銀行經(jīng)營者之間的監(jiān)督與約束不到位使得國有商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)各層次經(jīng)營者的權(quán)利在很大的程度上不受約束，容易形成“內(nèi)部人控制”問題。以總行對一級分行經(jīng)營者的監(jiān)督為例，主要表現(xiàn)在：（1）總行對分行經(jīng)營狀況的總體監(jiān)控不到位。由于經(jīng)營數(shù)據(jù)未實現(xiàn)全行集中，主要的信息仍然由分行上報，總行還不能對分行的經(jīng)營情況實時掌握、動態(tài)監(jiān)控，也難以杜絕少數(shù)

8、分行在業(yè)務經(jīng)營中的弄虛作假行為；（2）總行對分行經(jīng)營者的違規(guī)、瀆職行為缺乏硬性的約束機制，對分行經(jīng)營者的合作失誤、業(yè)務違規(guī)、弄虛作假乃至謀取個人私利等行為，往往是查出容易處理難，缺乏鐵的約束機制。在銀行內(nèi)部，職工代表大會和工會的內(nèi)部監(jiān)督職能嚴重弱化。盡管黨委會的作用有所加強，但是黨委會成員本身也具有經(jīng)濟人的特征，這種特征并不會因為黨性約束而消除，并且黨委會成員就是銀行的經(jīng)理層。這樣就出現(xiàn)了一個“監(jiān)督者自身就是被監(jiān)督者”的悖論。二經(jīng)營者激

9、勵與約束機制的完善途徑1、完善經(jīng)營者激勵機制的途徑（1）針對不同的對象設(shè)計不同的激勵方式108對于董事長和董事應該采取“政治激勵”和“經(jīng)濟激勵”相結(jié)合的激勵模式；對于銀行家和銀行高級管理人員采取“經(jīng)濟激勵”為主，“政治激勵”為輔的激勵模式；對于一般員工，采取“經(jīng)濟激勵”與“發(fā)展激勵”相結(jié)合的模式。具體可以考慮的激勵手段有員工持股計劃、股票期權(quán)等。股票期權(quán)給予銀行行長以固定價格購買公司股票的權(quán)利，激勵行長長期努力工作，提高銀行的股票市值。

10、這是把員工的收益和公司的長期發(fā)展緊密結(jié)合的一種最好的激勵形式，它把對銀行員工對企業(yè)聲譽的關(guān)心和對自己利益的關(guān)心最好地結(jié)合起來了。員工持股計劃是員工通過內(nèi)部或外部的職工持股會來持有企業(yè)的股份，并代表員工參與企業(yè)經(jīng)營管理。國有商業(yè)銀行進行股份制改造以后，要引進員工持股計劃。國有商業(yè)銀行建立職工內(nèi)部持股制度，可以組成內(nèi)部或外部的職工持股會，以法人的形式參與國有商業(yè)銀行的管理。這樣，一方面，從產(chǎn)權(quán)的角度建立了對國有股的制衡機制；另一方面解決國有

11、商業(yè)銀行的資本金問題；第三方面，建立一個長期的對員工的激勵機制，有助于員工努力工作，提高資產(chǎn)質(zhì)量、回避風險、參與管理、創(chuàng)造效益。（2）完善規(guī)章制度，大幅度降低國有商業(yè)銀行高層員工的“控制權(quán)收益”前文提到，國有商業(yè)銀行經(jīng)營者的收入可以分為控制權(quán)收益和貨幣性收益?？刂茩?quán)收益與經(jīng)營者所掌握的控制權(quán)直接相關(guān)，它具有不確定性。而我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營者控制權(quán)的大小取決于政府部門和上級領(lǐng)導，政府官員可以通過提升、調(diào)任、任虛職、免職等手段加強、削弱、甚

12、至剝奪銀行高層領(lǐng)導的控制權(quán)結(jié)構(gòu)。與控制權(quán)收益相比，貨幣性收益具有合法性與穩(wěn)定性的特點，并與經(jīng)營收益成正相關(guān)。如果銀行的經(jīng)營者收益以貨幣性收益為主，將會使之更加注重銀行自身的經(jīng)營效益。2、完善經(jīng)營者監(jiān)督與約束機制的途徑（1）加強制度建設(shè)，減少制度漏洞制度約束是一切約束的基礎(chǔ)，要建立強有力的約束機制，就必須從加強制度性建設(shè)入手。（2）必須有效解決所有者缺位問題代表全體人民行使國家產(chǎn)權(quán)的國家是一個非人格化的概念，它通過委托政府行使代理權(quán)來實現(xiàn)

13、所有者的權(quán)利。所有者缺位是造成對銀行經(jīng)營者監(jiān)督與約束低效的根本性原因。因此，必須有效解決國家產(chǎn)權(quán)主體的缺位問題，這樣才能夠使對經(jīng)營者的監(jiān)督與約束落到實處。（3）必須有效解決委托代理鏈條的多層次問題由于我國國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)具有委托代理的多層次性特點，這直接造成所有者對代理者的監(jiān)督與約束弱化，呈現(xiàn)出隨委托代理鏈的增加，對銀行經(jīng)營者的監(jiān)督與約束力度遞減的規(guī)律。因此，要建立有效的監(jiān)督與約束機制就必須縮短委托代理鏈條。參考文獻：[1]周其仁

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