內(nèi)外部風險控制——擔保公司調(diào)研報告_論文

1、內(nèi)外部風險控制內(nèi)外部風險控制——ⅩⅩ擔保公司調(diào)研報告ⅩⅩ擔保公司調(diào)研報告內(nèi)容提要：內(nèi)容提要：在我國，擔保業(yè)是一個獨立的、新興的行業(yè)，國家在審批、監(jiān)管等方面都有別于保險金融機構。作為社會信用體系重要有機組成部分的信用擔保行業(yè)，近年來發(fā)展迅猛，為促進我國信用體系建設，促進信用經(jīng)濟發(fā)展，發(fā)揮了積極的作用。但是信用擔保行業(yè)是國際上公認的高風險行業(yè)，其風險除來源于擔保對象和外部條件外，還與擔保機構自身功能和內(nèi)部管理密切相關。擔保行業(yè)應如何應對風險

2、，本文從山東ⅩⅩ擔保典當公司的風險控制角度，論述中小型擔保公司風險管理戰(zhàn)略。關鍵詞：關鍵詞：ⅩⅩ公司風險管理建議山東建邦集團有限公司旗下ⅩⅩ擔保典當有限公司（以下簡稱ⅩⅩ公司）就是一家針對中小型民營企業(yè)提供短期融資貸款擔保業(yè)務及典當業(yè)務的公司。該公司的擔保部分與中國工商銀行某支行合作，由工商銀行介紹客戶，由公司為客戶提供擔保的服務。一、風險管理一、風險管理企業(yè)風險管理涉及的風險和機會影響價值的創(chuàng)造或保持。它是從戰(zhàn)略制定到日常經(jīng)營過程中對

3、待風險的一系列信念與態(tài)度，目的是確定可能影響企業(yè)的潛在事項，并進行管理，為實現(xiàn)企業(yè)的目標提供合理的保證。整體來說，企業(yè)風險管理是：一個正在進行并貫穿整個企業(yè)的過程；受到企業(yè)各個層次人員的影響；在戰(zhàn)略制定時得到應用；適用于各個級別和單位的企業(yè)，包括考慮風險組合；識別能夠影響企業(yè)及其風險管理的潛在事項；能夠?qū)ζ髽I(yè)的管理層和董事會提供合理保證；致力于實現(xiàn)一個或多個單獨但是類別相互重疊的目標。風險管理程序可分為四步驟：第一步是風險識別，第二步是

4、對主要風險進行評估，第三步是確定風險評級和應對計劃，第四步是風險監(jiān)察。（一）風險識別企業(yè)應通過正式的檢查程序來全面分析風險和損失。這種風險審查允許企業(yè)評估真正的成本驅(qū)動因素，以便設計適當?shù)膿p失控制和預防計劃，來減少高風險的活動和高成本的損失事件。需要注意的是，風險識別的目的并不只是羅列每個可能的風險，而是識別那些可能對運營產(chǎn)生影響的風險；風險識別程序應在企業(yè)內(nèi)的多個層級得以執(zhí)行?？梢酝ㄟ^集體討論可能的風險領域和找出并列明屬于企業(yè)層面的重

5、要設施及經(jīng)營單位的高層級的組織結(jié)構圖，各單位再分別列出其面對的主要風險這兩種方法識別。（二）風險評估對風險發(fā)生的可能性及相對重大程度進行評估，對于通過集體討論快速識別的風險尤為重要?？捎糜谠u估風險的方法有很多，常見的定性方法是制作風險評估系圖，還有大量定量方法可用來確定風險對企業(yè)的影響，比如情景設計、敏感性分析、決策樹、計算機模會計學院本科學年論文2過程包括項目評審、反擔保措施的設置和落實、項目決策、合同起草和簽訂、在保項目動態(tài)跟蹤和管

6、理、代償后項目的追償?shù)戎T多環(huán)節(jié)，無論是評估不充分、操作不規(guī)范還是決策不科學，哪個程序管理不善或采取措施不到位，都有可能給項目帶來風險。最后，擔保機構內(nèi)部員工責任心不強、收受賄賂、以權謀私或是為“人情”項目開“綠燈”，人為地放寬項目的評審和審批條件等道德方面的問題，都會給擔保項目的開展帶來風險。（三）其他風險外部某些環(huán)節(jié)的影響也會給擔保項目帶來風險，如：信息不對稱的風險、法律風險等。三、ⅩⅩ公司受理業(yè)務的核準流程三、ⅩⅩ公司受理業(yè)務的核準

7、流程ⅩⅩ公司擁有一套完整的審查業(yè)務流程，主要包括準備階段、實地考察階段、撰寫調(diào)查報告階段、審查會討論階段、批準發(fā)放階段等五個方面。（一）準備階段了解企業(yè)情況，主要是投資人、注冊資金、訂立時間、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方向、投資人之間的關聯(lián)關系。了解之后擬定考察程序，并根據(jù)反擔保情況及企業(yè)經(jīng)營情況確定擔保額度。（二）實地考察1.基礎資料，主要包括：年檢情況、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證等的基本資料，查看是否各項都相符。2.提供財務資料，主要包括：連續(xù)三年度

8、和最近一個月的財務資料及往來會計科目明細；各種納稅報表；核對財務憑證、賬簿、和報表的有關數(shù)據(jù)；查看合同有關項目；銀行對賬單，銀行征信。3.座談，主要是了解企業(yè)經(jīng)營方針，經(jīng)營管理方法，通過交談了解負責人人品及各方面的關系。4.實地考察企業(yè)經(jīng)營場所查看企業(yè)經(jīng)營面貌和經(jīng)營發(fā)展狀況。（三）撰寫調(diào)查報告包括五大方面，即申請企業(yè)基本情況，企業(yè)經(jīng)營情況（財務狀況分析），反擔保措施，風險因素分析，結(jié)論意見。其中，反擔保措施包含房產(chǎn)、土地、機器設備、車輛