經(jīng)營計劃和預算管理制度

1、某集團股份有限公司某集團股份有限公司經(jīng)營計劃和預算管理制度目錄第一章第一章總則總則..............................................................................................................3第二章第二章組織機構組織機構......................................................

2、................................................3第三章第三章編制原則編制原則......................................................................................................4第四章第四章范圍與依據(jù)范圍與依據(jù)......................................

3、............................................................5第五章第五章內(nèi)容與要求內(nèi)容與要求..................................................................................................5第六章第六章年度經(jīng)營計劃和預算方案編制和調(diào)整流程年度經(jīng)營計劃和預算方案編制和調(diào)整流程..

4、............................................6第七章第七章執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核..............................................................................7第八章第八章年度經(jīng)營決算年度經(jīng)營決算....................................................

5、..........................................9第九章第九章附則............................................................................................................9附件一：股份公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式附件一：股份公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式..............

6、............................11附件二：權屬公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式附件二：權屬公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式..........................................12附件三：股份公司各職能部門管理計劃和預算編制參考格式附件三：股份公司各職能部門管理計劃和預算編制參考格式..............................14機密第七條第七條某股份公司總經(jīng)理

7、辦公會在審議股份公司年度經(jīng)營計劃與預算議題時，權屬公司相關負責人應列席并參加討論。第八條第八條股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司年度經(jīng)營計劃和預算管理的執(zhí)行機構，其職責包括：（1）傳達股份公司確定的股份公司總體經(jīng)營管理方針、總體目標；（2）起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營計劃和預算方案的指標類別、格式；（3）審核股份公司各權屬公司的年度經(jīng)營計劃和預算方案提案；（4）制訂股份公司的年度經(jīng)營計劃和預算方案提案；（5）制訂股份公司月度、季度、半年、年度經(jīng)營計劃

8、與預算執(zhí)行情況分析報告；（6）監(jiān)督股份公司各權屬公司的經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況；（7）負責計劃預算管理其它相關事項；（8）負責對各權屬公司的年度經(jīng)營決算報告進行審核、匯總，并撰寫股份公司年度經(jīng)營決算報告和相關分析報告。第三章第三章編制原則編制原則第九條第九條一致性原則：某股份公司的經(jīng)營計劃和預算方案要根據(jù)股份公司的中長期戰(zhàn)略規(guī)劃進行編制，服從股份公司的中長期發(fā)展目標，并符合股份公司總體的經(jīng)營方針。第十條第十條先進性原則：各項經(jīng)濟技術指標都

9、要對照“三個水平”進行。即本中心歷史最好水平、本年實際水平、國內(nèi)同行業(yè)先進水平。第十一條第十一條全面完整性原則：股份公司經(jīng)營計劃和預算必須全面、完整、具體，并將指標層層分解落實。第十二條第十二條實事求是原則：股份公司經(jīng)營計劃和預算要根據(jù)企業(yè)實際情況，在對宏觀經(jīng)濟狀況與經(jīng)濟政策、行業(yè)趨勢進行深入分析的基礎上進行編制。第四章第四章范圍與依據(jù)范圍與依據(jù)第十三條第十三條經(jīng)營計劃和預算的編制責任中心范圍：（1）一級責任中心：股份公司；（2）二級責