防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金專(zhuān)項(xiàng)制度

1、山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金專(zhuān)項(xiàng)制度第一章總則第一條為了建立防止控股股東或?qū)嶋H控制人及其他關(guān)聯(lián)方（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“控股股東及關(guān)聯(lián)方”）占用公司資金的長(zhǎng)效機(jī)制，杜絕控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用行為的發(fā)生，根據(jù)《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》等法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)維護(hù)本公司資金安全有法定義務(wù)。第三條本制度所

2、稱(chēng)資金占用包括但不限于：經(jīng)營(yíng)性資金占用和非經(jīng)營(yíng)性資金占用。經(jīng)營(yíng)性資金占用是指控股股東及關(guān)聯(lián)方通過(guò)采購(gòu)、銷(xiāo)售等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的資金占用；非經(jīng)營(yíng)性資金占用是指為控股股東及關(guān)聯(lián)方墊付工資與福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用和其他支出、為控股股東及關(guān)聯(lián)方有償或無(wú)償直接或間接拆借資金、代償債務(wù)及其他在沒(méi)有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下，提供給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用資金等。第二章防范控股股東及關(guān)聯(lián)方的資金占用第四條公司應(yīng)防止控股股東及關(guān)聯(lián)方通過(guò)各種方式直接或間

3、接占用公司的資金和資源，不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用：1、有償或無(wú)償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用；2、通過(guò)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東及關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；3、委托控股股東及關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；4、為控股股東及關(guān)聯(lián)方開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；5、代控股股東及關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。第五條公司嚴(yán)格防止控股股東及關(guān)聯(lián)方的非經(jīng)營(yíng)性資金占用的行為，并持續(xù)建立防止控股股東非

4、經(jīng)營(yíng)性資金占用的長(zhǎng)效機(jī)制。公司財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)應(yīng)分別1第十一條公司控股股東及關(guān)聯(lián)方對(duì)公司產(chǎn)生資金占用行為，經(jīng)公司12以上獨(dú)立董事提議，并經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，可立即申請(qǐng)對(duì)控股股東所持股份進(jìn)行司法凍結(jié)等方法。第十二條發(fā)生資金占用情形，公司應(yīng)依法制定清欠方案，依法及時(shí)按照要求向證券監(jiān)管部門(mén)和深圳證券交易所報(bào)告和公告。第十三條公司應(yīng)在年度報(bào)告、季度報(bào)告、半年度報(bào)告公告前10天，由財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局報(bào)送《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情

5、況匯總表》和《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況匯總表》。第四章責(zé)任追究及處罰第十四條公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)視情節(jié)輕重對(duì)直接責(zé)任人給予處分，對(duì)負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事可提議股東大會(huì)予以罷免。第十五條公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第五章附則第十六條本制度未作規(guī)定或與有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》有沖突的，適用有關(guān)法律、