資金支付管理制度

1、資金支付管理制度1.范圍范圍本標準的目的是為了保證公司資金使用的合理性，提高資金運營效益、節(jié)省費用開支，在遵循量入為出，統(tǒng)籌安排原則的前提下，做到用款有計劃，付款有審批。本標準規(guī)定公司資金遵循的原則，用款計劃審批權限，審批程序，簽批權的授權規(guī)定。本標準適用于本公司生產(chǎn)、經(jīng)營管理工作各項資金支付工作。2.遵循的原則遵循的原則2.1本標準規(guī)定對資金的使用均須遵循“先審后批”原則，凡不依程序越權越級審批的公司財務部一概不予受理。2.2本標準規(guī)

2、定的相關標準，除明文規(guī)定可進行特批外，其余一律不得申請?zhí)嘏?.用款計劃用款計劃公司各部的用款計劃的編制應根據(jù)工作業(yè)務需要分類進行編列。并于當月25日前上報下月用款計劃，其中固定資產(chǎn)購置計劃單列編報。3.1用款計劃編制原則3.1.1材料采購用款計劃應根據(jù)產(chǎn)品月份需求情況，結合采購周期，按經(jīng)濟批量原則編制。34.2.2公司中層以上人員報銷費用，由主管財務副總審核，報總經(jīng)理簽批；總經(jīng)理報銷費用，由主管財務副總簽批。4.3借款審批權限4.3.

3、1公司不辦理私人借款，特殊情況報總經(jīng)理同意后作個案處理，由總經(jīng)理、主管財務副總聯(lián)簽審批。4.3.2公司原則上不為個人辦理信用卡。確因業(yè)務工作需要辦理信用卡的公司高級管理人員，須由當事人提出申請，總經(jīng)理批準后方可辦理。信用卡持有人應及時向公司財務部門報賬核銷，否則，財務部門不接受下次借款入卡申請。對因透支而發(fā)生的利息、罰金等，如屬個人原因，由持卡人自行承擔。對違規(guī)使用公司信用卡者，公司將收回所持信用卡。4.3.3因公借款的，最高限額為2萬

4、元，借款時由部門負責人核定，分管副總審核，主管財務副總審定，總經(jīng)理批準。4.3.4在上次借款未結清前，不得辦理下次借款，特殊情況須提出書面申請，報主管財務副總批準。4.3.5所有借款均須遵循“先申請，后審批付款”的原則，由借款人填制《付款申請單》，說明理由、事項、結算日期等具體按《現(xiàn)金及支票管理制度》執(zhí)行。4.3.6借款人應按結算日期辦理償付手續(xù)，逾期日未辦理者，公司財務部發(fā)出催辦結算通知書，在《通知書》確定的最后期限到期日仍未辦理結算