美菱電器遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度

1、合肥美菱股份有限公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度合肥美菱股份有限公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度（經(jīng)2014年4月18日公司第七屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過）第一章總則第一條為了規(guī)范合肥美菱股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）及下屬各全資和控股子公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)及相關(guān)信息披露工作，加強(qiáng)對(duì)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的管理，防范和控制匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，健全和完善公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理機(jī)制，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》

2、、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《中國人民銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)暫行管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深市主板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)——衍生品投資》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱遠(yuǎn)期外匯資金交易是指為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在銀行或其他合規(guī)金融機(jī)構(gòu)辦理的規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的非即期外匯交易業(yè)務(wù)，包括但不限于遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)、人民

3、幣外匯掉期業(yè)務(wù)、無本金交割遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)及其他外匯衍生品交易業(yè)務(wù)等。1、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)：指與銀行簽訂遠(yuǎn)期交易合同，約定將來辦理交易的外匯幣種、金額、匯率和期限，到期再按照該遠(yuǎn)期交易合同約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。2、人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)：指在委托日同時(shí)與銀行約定兩筆金額一致、買賣方向相反、交割日期不同的人民幣對(duì)同一外幣的買賣交易，并在兩筆交易的交割日按照該掉期合約約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。3、無本金交

4、割遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)：指由境外銀行充當(dāng)中介機(jī)構(gòu)，供求雙方基于對(duì)匯率目的（或預(yù)期）的不同，簽訂無本金交割遠(yuǎn)期外匯交易合約，該合約確定遠(yuǎn)期匯率，合約到期時(shí)只需將該匯率與實(shí)際匯率差額進(jìn)行交割清算，無需對(duì)本金進(jìn)行交割的業(yè)務(wù)。4、其他外匯衍生品交易業(yè)務(wù)：指公司與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的場內(nèi)場外交易、或者非交易的，實(shí)質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等外匯產(chǎn)品或上述外匯產(chǎn)品的組合。第三條公司全資及控股子公司進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)，亦需要遵守本共5頁第1頁合

5、肥美菱股份有限公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度法律文件，負(fù)責(zé)人需定期向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)情況。第十三條相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人：1、財(cái)務(wù)管理部：是遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)操作經(jīng)辦及主管部門，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的必要性和可行性分析、計(jì)劃制訂、合同訂立、資金籌集、日常管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及控制等，財(cái)務(wù)總監(jiān)為責(zé)任人。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織制定年度遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)交易報(bào)告經(jīng)總裁審核批準(zhǔn)后提交董事長報(bào)請(qǐng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議；負(fù)責(zé)審核遠(yuǎn)期外匯

6、資金交易業(yè)務(wù)的具體方案在授權(quán)范圍內(nèi)作出批復(fù)；負(fù)責(zé)交易風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理。2、審計(jì)部：負(fù)責(zé)審查遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況，資金使用情況及盈虧情況，審計(jì)部負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。3、海外事業(yè)部及采購部門：是遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的需求部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)銷售回款或采購付款收支外匯的計(jì)劃，并將相關(guān)數(shù)據(jù)提交給財(cái)務(wù)管理部。4、董秘室:負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)信息披露工作。第十四條公司之全資或控股子公司進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)在董事會(huì)或股東大會(huì)審批額度內(nèi)

7、進(jìn)行，相關(guān)責(zé)任人及責(zé)任為全資或控股子公司的總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、銷售部及采購部門等部門及負(fù)責(zé)人。公司審計(jì)部履行內(nèi)部審計(jì)職能。第十五條公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：1、公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的管理，監(jiān)控外匯市場行情，評(píng)估外匯市場匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，提出分析報(bào)告及解決方案。加強(qiáng)對(duì)人民幣匯率變動(dòng)趨勢的研究與判斷，提出開展或中止遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)的建議。2、海外事業(yè)部或采購部門以銀行每天發(fā)布的遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率（與預(yù)計(jì)收款時(shí)間相匹配

8、的遠(yuǎn)期匯率報(bào)價(jià)），作為向客戶報(bào)價(jià)所采用匯率的主要依據(jù)。3、海外事業(yè)部根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行年度回款預(yù)測，采購部門根據(jù)采購訂單進(jìn)行年度付款預(yù)測，并將相關(guān)數(shù)據(jù)提交給財(cái)務(wù)管理部。海外事業(yè)部與采購部門應(yīng)動(dòng)態(tài)跟蹤年度收付匯情況，如出現(xiàn)與預(yù)測情況重大不一致時(shí)，要及時(shí)調(diào)整收匯預(yù)測與付款預(yù)測交財(cái)務(wù)管理部，以便于財(cái)務(wù)管理部動(dòng)態(tài)調(diào)整外匯產(chǎn)品頭寸。4、財(cái)務(wù)管理部以穩(wěn)健為原則，以防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，根據(jù)人民幣匯率的變動(dòng)趨勢以及各金融機(jī)構(gòu)報(bào)價(jià)信息，制訂與