衍生工具業(yè)務(wù)審批流程

1、衍生工具業(yè)務(wù)審批流程衍生工具業(yè)務(wù)審批流程1.衍生工具業(yè)務(wù)審批流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖衍生工具業(yè)務(wù)審批流程與風(fēng)險(xiǎn)控制衍生工具業(yè)務(wù)審批流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門(mén)不相容責(zé)任部門(mén)責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)審計(jì)人員出納交易專(zhuān)員證券投資專(zhuān)員階段D1D2D32.衍生工具業(yè)務(wù)審批流程控制表衍生工具業(yè)務(wù)審批流程控制衍生工具業(yè)務(wù)審批流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明詳細(xì)描述及說(shuō)明開(kāi)始如果衍生工具

2、交易未經(jīng)適當(dāng)審核或超越授權(quán)審批，可能會(huì)產(chǎn)生重大差錯(cuò)或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失如果衍生工具交易未按照規(guī)定建立持倉(cāng)預(yù)警報(bào)告和交易止損機(jī)制，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)增加甚至遭受損失如果衍生工具交易未能準(zhǔn)確、及時(shí)、有序地記錄和傳遞交易指令，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)喪失交易機(jī)會(huì)或發(fā)生交易損失編制《交易預(yù)算》審核審批審核結(jié)束1審核審批進(jìn)行業(yè)務(wù)交易記錄編制《可行性報(bào)告》繳納保證金建立交易頭寸制訂業(yè)務(wù)計(jì)劃進(jìn)行交易從代理商處取得交易原始單據(jù)審查業(yè)務(wù)交易記錄選

3、擇交易品種資料存檔4325D11.在交易發(fā)生前，交易人員應(yīng)先編制《交易預(yù)算》，并上交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核2.企業(yè)在交易進(jìn)行前要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際能力和條件對(duì)交易品種進(jìn)行選擇D23.從事衍生工具業(yè)務(wù)交易前，應(yīng)當(dāng)制訂業(yè)務(wù)計(jì)劃，包括交易頭寸建立后針對(duì)不同情況的應(yīng)對(duì)措施，以及設(shè)置止損點(diǎn)等階段控制D34.從事交易記錄的人員（非交易操作人員），應(yīng)當(dāng)及時(shí)從衍生工具業(yè)務(wù)代理商處取得業(yè)務(wù)交易的原始單據(jù)，并做好業(yè)務(wù)交易記錄5.對(duì)開(kāi)設(shè)在衍生交易代理商處的賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格