湖北廣電內(nèi)部審計制度

1、湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計制度湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計制度（經(jīng)202013年8月19日公司第八屆八屆董事會第六次會議審議通過）第一章總則第一條為了加強(qiáng)對公司經(jīng)營活動的監(jiān)督和風(fēng)險控制，規(guī)范內(nèi)部審計工作，實現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)。依據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》以及本公司章程、公司戰(zhàn)略目標(biāo)等特制訂本制度。第二條公司實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度。內(nèi)部審計是指內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或者

2、內(nèi)部審計人員依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)會計制度和單位內(nèi)部管理規(guī)定，對本單位及其所屬單位的財務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況與績效、建設(shè)項目以及內(nèi)部控制等活動的真實性、合法性和效益性進(jìn)行的監(jiān)督與評價。第三條本制度適用于公司本部、分支公司、控股子公司。公司本部、分支公司、控股子公司依照本制度接受審計監(jiān)督。第四條公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，按照規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限，遵循“獨立、客觀、公正”的原則，行使內(nèi)部審計監(jiān)督，不受其他機(jī)構(gòu)和個人的干涉。第五條公司內(nèi)部審計工作

3、接受政府審計機(jī)關(guān)、上級主1湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計制度制度制定的合理性和有效性，經(jīng)營管理活動的有效性和合法性，經(jīng)營業(yè)績及會計報表的真實性；3、每年向董事會審計委員會提出內(nèi)部審計工作計劃及工作報告，經(jīng)董事會審計委員會批準(zhǔn)后實施。審計委員會有權(quán)根據(jù)內(nèi)控監(jiān)督需要，啟動內(nèi)部臨時審計程序；4、對于重大經(jīng)營活動，包括但不限于對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金、重大招標(biāo)等事項作為年度審計工作計劃的重要內(nèi)容；5、根

4、據(jù)公司要求進(jìn)行績效、清算、離任審計以及對侵占公司資產(chǎn)、行賄受賄、營私舞弊、貪污盜竊、挪用公款等重大經(jīng)濟(jì)案件的專項審計工作；6、跟蹤、監(jiān)督、檢查公司各層面執(zhí)行董事會決議以及經(jīng)理層決定的情況；7、跟蹤檢查分子公司及其所屬單位落實政府審計機(jī)關(guān)、外部審計機(jī)構(gòu)審計意見的情況，以及內(nèi)部審計報告中建議、意見的落實和執(zhí)行情況；8、參與公司重大經(jīng)濟(jì)活動分析，專項調(diào)查與公司業(yè)務(wù)發(fā)展有關(guān)的特定事項；9、配合完成公司的各項考核工作，對公司各部門，分子公司及所屬