st東電資金管理制度

1、東北電氣發(fā)展股份有限公司NEEGL0405EGL04052012012資金管理制度第一章一章總則總則第一條一條為了加強(qiáng)對(duì)公司資金的管理、保證財(cái)務(wù)工作的有序運(yùn)行，特制定本制度。第二條二條本制度第二、三、四章適用于公司及各子公司，第五章適用于公司各部門。第三條三條通過執(zhí)行本制度，在資金管理上能夠規(guī)范運(yùn)作，在費(fèi)用請款時(shí)就能做到歸口控制，同時(shí)使備用金請款做到一次一請、一次一清，達(dá)到減少壓占公司資金、控制費(fèi)用、杜絕損失的目的。第二章二章現(xiàn)金管理管

2、理第四條四條公司現(xiàn)金的使用范圍應(yīng)符合國家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點(diǎn)的付款應(yīng)通過銀行結(jié)算；特殊情況下需要現(xiàn)金結(jié)算的，必須取得對(duì)方的收款收據(jù)。公司不得為任何單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。第五條五條公司應(yīng)核定庫存現(xiàn)金限額，庫存現(xiàn)金的限額，以公司35天的日常用量為準(zhǔn)，凡超過庫存現(xiàn)金限額的部分必須及時(shí)送存銀行。1東北電氣發(fā)展股份有限公司NEEGL04052012第0次修訂資金管理制度共8頁東北電氣發(fā)展股份有限公司NEEGL040

3、5EGL04052012012第十四條銀行賬戶必須按照國家規(guī)定開立和使用。銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的基本帳戶、一般結(jié)算帳戶和專用帳戶。銀行賬戶開立的管理程序：申請：公司或子公司審核：財(cái)務(wù)部長審批：財(cái)務(wù)部長及總會(huì)計(jì)師，特殊情況需總經(jīng)理審批辦理：出納或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)指派的人員第十五條公司和控股子公司的銀行賬戶僅供其本公司收支結(jié)算使用，不得出借銀行戶頭給外單位或個(gè)人使用，不得為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套

4、現(xiàn)。第十六條各種帳戶應(yīng)嚴(yán)格按照中國人民銀行的《支付結(jié)算的管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行使用。第十七條嚴(yán)格禁止公司用個(gè)人名義開立銀行賬戶。第十八條各子公司負(fù)責(zé)人和總會(huì)計(jì)師必須加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，定期檢查銀行賬戶的使用情況，在提報(bào)資金月報(bào)時(shí)，同時(shí)向公司財(cái)務(wù)管理部報(bào)送一次賬戶余額及使用情況。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即逐級(jí)匯報(bào)并妥善處理。第十九條公司財(cái)務(wù)管理部不定期對(duì)各子公司的銀行賬戶管理情況進(jìn)行檢查或抽查，并將結(jié)果及時(shí)上報(bào)。第二十條各子公司及公司的財(cái)務(wù)部門