月證券發(fā)行與承銷考前模擬試題

1、一、單項選擇題(本類題共60小題，每題05分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)1證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認之日起（）個月內(nèi)不得參與證券承銷。A20B12C36D402修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（）起施行。A2005年10月27日B2005年12月27日C

2、2006年1月1日D2006年3月1日3中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（）。A機構(gòu)、體制與人員的檢查B財務(wù)處理辦法的檢查C規(guī)章制度的檢查D機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查42006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開發(fā)行股票。A上網(wǎng)競價B發(fā)行認購證C上網(wǎng)定價D上網(wǎng)資金申購5商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向（）提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定

3、的資料。A中國銀監(jiān)會B中國證監(jiān)會C中國人民銀行D國家發(fā)展和改革委員會6股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（）萬元。A500B600C1000D20007有限責(zé)任公司是由（）個以上、（）個以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。A1，100B2，50C1，50D2，1008債權(quán)人自接到通知書之日起（）日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起（）日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。A15，20B15，30C20，

4、35D30，459公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（）年內(nèi)繳足。A10%，lB20%，2C20%，lD10%，210公司董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A1B2C5D1011企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準(zhǔn)日起（）內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。A1個月B3個月C8個月D12個月12執(zhí)行分

5、析程序，確定重要性水平，分析審計風(fēng)險，屬于會計報表審計的（）。A審計回顧階段B計劃階段C實施審計階段D審計完成階段13（）是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。A價值重估B資金核實C清產(chǎn)核資D損益認定14國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對材料齊全的，在（）個工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時可組織有關(guān)專家參與備案評審。A10B15C20D3015A公司

6、現(xiàn)有長期資本總額10000萬元，其中長期借款3500萬元，長期債券3000萬元，優(yōu)先股2000萬元，普通股l000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為6%、l4%、4%、l0%和l3%，則該公司的加權(quán)平均資本成本為（）。A875%B935%C964%D985%16主板首次公開發(fā)行股票申請未獲核準(zhǔn)的，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定之日起（）個月后，發(fā)行人可再次C未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的D存在重大期后事項的32上市公司申請

7、發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，最近（）內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。A12個月，16個月B36個月，36個月C12個月，12個月D36個月，12個月33上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A6個月B12個月C2年D3年34主板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。A證券上市當(dāng)年

8、剩余時間B證券上市后l個完整會計年度C證券上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度D證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度35上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購日，（）日，發(fā)布網(wǎng)下累計投標(biāo)詢價結(jié)果公告。AT一3BT一2CT一1DT336保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。A5B7C30D1037公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（）不存在持有金額較大的交易性金

9、融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。A1期末B2期末C3期末D4期末38公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A3%B5%C6%D7%39根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。A1個月B2個月C6個月D1年40認股權(quán)證的存續(xù)期間（）。A超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于l年B超過公司債

10、券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月C不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月D不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月41公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)（）。A不高于最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)B不高于擔(dān)保金額C不低于最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)D不低予擔(dān)保金額42回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。A無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)C無條件出售給發(fā)行人的1張美

11、式買權(quán)D同時持有發(fā)行人出售的l張美式賣權(quán)43可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前（）個交易日內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書。A5B7C10D2044（）是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。A可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回B可轉(zhuǎn)換公司債券的回售C可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換D可轉(zhuǎn)換公司債券的債券償還45下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券期限的說法中，正確的是（）。A最短期限為1年，最長期限為6年B最短期限為2年，最