資金審批管理制度

1、1資金審批及管理規(guī)定資金審批及管理規(guī)定為理順工作程序，提高工作效率，明確權(quán)責(zé)關(guān)系，有效使用資金，特對(duì)公司的資金使用審批及管理做出如下規(guī)定：一、資金的審批權(quán)限：一、資金的審批權(quán)限：1、采購資金的審批權(quán)限：、采購資金的審批權(quán)限：（1）、公司一般性的材料采購，由需貨單位向物資采購中心報(bào)送《采購申請(qǐng)單》，物資采購中心經(jīng)核實(shí)、詢價(jià)后填具《付款申請(qǐng)單》，并提供相關(guān)合同及業(yè)務(wù)洽談卡，經(jīng)分公司或廠第一責(zé)任人簽字、采購中心主任（或被授權(quán)人）簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)

2、部主任審核簽字同意，董事長審批（或委托人審批）后，出納才予以辦理付款；單筆采購金額在30000元以上的還須董事長審批，財(cái)務(wù)中心主任審核后方可辦理付款。若董事長外出，由需款單位打電話請(qǐng)示其同意后可先行辦款，事后補(bǔ)辦簽字手續(xù)。（2）、公司對(duì)外支付單位價(jià)值在10000元以上的固定資產(chǎn)款項(xiàng)，須報(bào)董事長批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)中心主任審核。10000元以下的固定資產(chǎn)款項(xiàng)，由董事長授權(quán)審批，財(cái)務(wù)中心主任審核后付款。（3）、標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用內(nèi)的辦公用品（低耗品）的采購付款

3、：購買時(shí)應(yīng)遵循采購員詢價(jià)（洽談卡）→會(huì)計(jì)核價(jià)→采購經(jīng)理審核→采購員借支、采購→入庫驗(yàn)收→填寫報(bào)帳單（采購經(jīng)理或授權(quán)內(nèi)勤審核）→財(cái)務(wù)報(bào)帳的程序，以次充好照價(jià)賠償，反對(duì)浪費(fèi)。辦公用品原則上應(yīng)定點(diǎn)采購，簽訂定點(diǎn)采購合同（附價(jià)格表），價(jià)格及質(zhì)量控制按《物資采購中心目標(biāo)責(zé)任書》中相關(guān)條款執(zhí)行。3由后勤主管填寫借條，經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核后先從公司借支。5、費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：、費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理，預(yù)算（標(biāo)準(zhǔn)）內(nèi)的費(fèi)用經(jīng)單位（部門）第一責(zé)任人

4、審批、主管會(huì)計(jì)審核后予以報(bào)銷；預(yù)算外的費(fèi)用從嚴(yán)管理，必須以書面報(bào)告形式報(bào)董事長認(rèn)真審核批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)務(wù)中心主任審核后予以報(bào)銷。6、員工工資結(jié)算：、員工工資結(jié)算：員工工資按月發(fā)放到工資卡。自動(dòng)離職人員辦妥離職手續(xù)后，結(jié)算單交到主管會(huì)計(jì)處，待發(fā)放工資時(shí)從工資卡上領(lǐng)取，不予當(dāng)場結(jié)算現(xiàn)金。公司辭退人員辦妥工作移交手續(xù)后，由主管會(huì)計(jì)核算應(yīng)發(fā)工資并在結(jié)算單上簽字后，被辭退人員可當(dāng)場結(jié)算工資。二、資金調(diào)度程序：二、資金調(diào)度程序：1、公司內(nèi)部資金調(diào)劑，必