費(fèi)用管理制度

1、費(fèi)用管理制度1目的加強(qiáng)公司費(fèi)用管理、控制不合理費(fèi)用開(kāi)支，提高經(jīng)濟(jì)效益。2范圍本公司全體員工的費(fèi)用都應(yīng)依據(jù)本制度執(zhí)行。3責(zé)任人各部門(mén)負(fù)責(zé)人及辦公室人員。4內(nèi)容4.1費(fèi)用包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、通信費(fèi)等。4.2報(bào)銷有關(guān)事項(xiàng)4.2.1使用辦公室制訂統(tǒng)一格式的“用款申請(qǐng)單”、“費(fèi)用報(bào)銷審批單”、“付款憑單”、“采購(gòu)申請(qǐng)單”、“借款申請(qǐng)單”等。4.2.2費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)必須用藍(lán)色或黑色水筆填寫(xiě)，用膠水粘貼附件于反面，不得使用訂書(shū)針、大頭釘

2、、回形針串別。不符合規(guī)定的，作退回處理。4.2.3報(bào)銷的原始票據(jù)要求是正規(guī)發(fā)票。發(fā)票級(jí)次：增值稅發(fā)票，普通發(fā)票，財(cái)政、事業(yè)單位收據(jù)。4.3審核、批準(zhǔn)規(guī)定4.3.1辦公費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)由辦公室主任審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.3.2借款申請(qǐng)單、采購(gòu)申請(qǐng)單、用款申請(qǐng)單、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、貨款發(fā)票經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，由分管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.4借支規(guī)定4.4.1個(gè)人差旅費(fèi)借款：需辦理出差手續(xù)，填寫(xiě)“借款申請(qǐng)單”，由分管副總批準(zhǔn)申請(qǐng)后方可辦理借款。4

3、.4.2差旅費(fèi)借款限額：原則上員工為3000元；部長(zhǎng)為5000元。4.5相關(guān)單據(jù)、費(fèi)用說(shuō)明4.5.1用款申請(qǐng)單4.5.1.1各項(xiàng)貨款的用款必須附加采購(gòu)合同、入庫(kù)單、費(fèi)用明細(xì)清單為審核依據(jù)。4.5.1.2辦公場(chǎng)地、倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間等租賃合同必須報(bào)辦公室備案，作為租賃費(fèi)支出依據(jù)。4.5.2差旅費(fèi)4.5.2.1外地出差4.5.2.2.3乘坐出租車(chē)的，在報(bào)銷車(chē)費(fèi)時(shí)，須在出租車(chē)票反面，寫(xiě)明乘坐原因、起訖地點(diǎn)，不寫(xiě)明以上兩項(xiàng)內(nèi)容的，不予報(bào)銷。4.6招待費(fèi)

4、因工作需要，需要招待客人前，應(yīng)口頭或書(shū)面的形式向總經(jīng)理或辦公室提出本次費(fèi)用申請(qǐng)。招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，簡(jiǎn)要列明事由、參加人數(shù)；不寫(xiě)明以上內(nèi)容，在報(bào)銷時(shí)作退回處理。出差期間的招待費(fèi)須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。4.7辦公費(fèi)是指因日常工作的需要而購(gòu)買(mǎi)的辦公用品及其他辦公性質(zhì)的消耗，如購(gòu)買(mǎi)紙筆、印制名片、郵寄費(fèi)、快遞費(fèi)、因工作需要公司統(tǒng)一訂購(gòu)的報(bào)紙及書(shū)刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品等。4.9運(yùn)輸費(fèi)4.9.1運(yùn)輸費(fèi)支付應(yīng)填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”并附貨運(yùn)合同、正規(guī)的運(yùn)輸發(fā)