9保險經(jīng)營

1、《保險學(xué)概論》電子教案1第九章第九章保險經(jīng)營保險經(jīng)營第一節(jié)保險經(jīng)營的特征與原則保險經(jīng)營的特征與原則一、保險經(jīng)營的特征：一、保險經(jīng)營的特征：保險業(yè)是風(fēng)險管理行業(yè)，它為社會生產(chǎn)、流通和消費領(lǐng)域提供經(jīng)濟保障，屬于第三產(chǎn)業(yè)。保險經(jīng)營的特征有：第一，保險經(jīng)營活動是一種具有經(jīng)濟保障性質(zhì)的特殊的勞務(wù)活動。第一，保險經(jīng)營活動是一種具有經(jīng)濟保障性質(zhì)的特殊的勞務(wù)活動。保險經(jīng)營以特定的風(fēng)險存在為前提，以集合多數(shù)單位和個人為條件，以大數(shù)法則為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟補償

2、與給付為基本功能；第二，保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性。第二，保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性。保險經(jīng)營的資產(chǎn)中，自有資本所占的比重很小，絕大部分來自于投保人按照保險合同向保險企業(yè)繳納的保險費、保險儲金，及保險企業(yè)從保險費中所提取的各項準備金；第三，保險經(jīng)營成本具有不確定性。第三，保險經(jīng)營成本具有不確定性。首先，保險費率是根據(jù)過去的統(tǒng)計資料計算出來的，與未來的情況有偏差；其次，保險事故的發(fā)生具有偶然性；最后，就每一保單而言，在保險期限內(nèi)，保險事故發(fā)生的越

3、早，成本越大，如果保險事故在保險期限內(nèi)未發(fā)生，就基本上不存在保險成本。第四，保險企業(yè)的利潤計算具有特殊性。第四，保險企業(yè)的利潤計算具有特殊性。保險人的利潤在以當年收入減去當年支出的基礎(chǔ)上，還要調(diào)整年度的業(yè)務(wù)準備金，調(diào)整數(shù)額的大小直接影響企業(yè)的利潤。第五，保險投資是現(xiàn)代保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的基石。第五，保險投資是現(xiàn)代保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的基石。由于保險經(jīng)營中的保險費的收繳與賠償或給付存在時間與數(shù)量上的不對稱，從而形成一筆閑置資金，構(gòu)成投資的資金來

4、源。第六，保險經(jīng)營具有分散性和廣泛性。第六，保險經(jīng)營具有分散性和廣泛性。保險企業(yè)承保的風(fēng)險范圍廣，經(jīng)營險種多，囊括社會生產(chǎn)和生活的各個領(lǐng)域，影響面廣泛。二、保險經(jīng)營的原則二、保險經(jīng)營的原則（一）風(fēng)險大量原則：在可保風(fēng)險的范圍內(nèi)，保險人根據(jù)自己的承保能力，努力承保大量的具有同類性質(zhì)與同類價值的風(fēng)險與標的。其原因一是按大數(shù)法則的要求，滿足穩(wěn)定經(jīng)營的需要；二是降低保險成本、增強承保能力的需要。（二）風(fēng)險分散原則：為保證經(jīng)營穩(wěn)定性，風(fēng)險分散的范

5、圍應(yīng)盡可能擴大。（三）風(fēng)險選擇原則：保險人對投保人所投保的風(fēng)險種類、程度和保險金額等應(yīng)有充分和準確的認識與評估，并據(jù)以作出判斷與選擇。其形式有：1、事先選擇：包括對人的選擇與對物的選擇。2、事后選擇：在承保后若發(fā)現(xiàn)保險標的有較大的風(fēng)險存在，而對合同作出淘汰性選擇。方法有：保險合同期滿后不再續(xù)保，發(fā)現(xiàn)投保方有明顯誤告或欺詐行為的，中途終止承保。其中，要特別注意逆選擇，即防止投保人選擇對自己有利而對保險人不利的保險險種。第二節(jié)第二節(jié)保險經(jīng)營

6、的數(shù)理基礎(chǔ)保險經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則（一）基本含義（一）基本含義保險費：保險金額與保險費率的乘積。即：保險費=保險金額保險費率純保費：用于保險人賠償或給付被保險人或受益人的保險費。附加保費：用于保險人的營業(yè)費用、營業(yè)稅金和利潤的保險費。總保險費等于純保費與附加保費之和。保險費率：保險費與保險金額的比率。一般由純費率與附加費率構(gòu)成。厘訂保險費率的基本原則《保險學(xué)概論》電子教案3（二）確定附

7、加費率%100??保險金額附加保費附加費率（三）確定毛費率毛費率=純費率附加費率=（保額損失率均方差）附加費率=保額損失率（1穩(wěn)定系數(shù)）附加費率?三、壽險費率的厘訂三、壽險費率的厘訂（一）人壽保險費的構(gòu)成及性質(zhì)營業(yè)保費又稱毛保費，其計算公式如下：毛保費=純保費附加保費純保費是以預(yù)定死亡率和預(yù)定利率為基礎(chǔ)計算出來的，用于給付保險金的保險費。其構(gòu)成包括：危險保費，即用于當年給付保險金的保費；儲蓄保費，即純保費中扣除危險保費后的剩余部分，亦即

8、用來彌補未來年份保費收入收不抵支的部分。附加保費是保險公司用于業(yè)務(wù)經(jīng)營費用的開支。毛保險費需要通過計算保險費的精算現(xiàn)值來求得。即：保險費的精算現(xiàn)值=純保費精算現(xiàn)值附加保費精算現(xiàn)值=保險金額的精算現(xiàn)值各項業(yè)務(wù)費用的精算現(xiàn)值精算現(xiàn)值：既考慮了時間價值，又考慮了死亡概率的現(xiàn)值。（二）壽險保費的分類1、自然保費與均衡保費自然保費：以自然死亡率為繳付標準計算出來的保險費。均衡保費：在約定的繳費期限內(nèi)，每次繳費金額固定不變的保險費。2、年繳保費與躉

9、繳保費年繳保費：自投保日起分若干年繳清的保險費躉繳保費：把各個年度應(yīng)繳的保險費都折算成投保時的現(xiàn)值，合并為一個總數(shù)，一次性繳清的保險費。3、純保費與附加保費（三）壽險費率的計算依據(jù)預(yù)定死亡率、預(yù)定利率、預(yù)定費用率是人壽保險費計算的數(shù)理基礎(chǔ)。1、生命表生命表是根據(jù)一定時期的特定國家或特定人口群體的有關(guān)生命統(tǒng)計資料，經(jīng)整理、計算編制而成的統(tǒng)計表。包括國民生命表和經(jīng)驗生命表。國民生命表：以全體國民或特定地區(qū)的人口統(tǒng)計資料編制的統(tǒng)計表，它是根據(jù)

10、政府機關(guān)的戶口普查及死亡統(tǒng)計資料綜合而成的生命表，又稱普通生命表；經(jīng)驗生命表：以人壽保險公司承保的被保險人實際經(jīng)驗的死亡統(tǒng)計資料編制的統(tǒng)計表。在人壽保險業(yè)務(wù)中，一般采用經(jīng)驗生命表。生命表的式樣參見P361表9—32、利息人壽保險一般是長期性質(zhì)的，所以人壽保險費計算必須考慮利息因素。利息的計算方法有單利和復(fù)利兩種。人壽保險業(yè)務(wù)中，一般按復(fù)利計算利息。以下均按復(fù)利計算利息?？紤]到資金的時間價值，資金在不同時點上有不同稱謂：終值：一定的本金在