破產(chǎn)債權(quán)清償順序問(wèn)題研究——以權(quán)利沖突及其解決為視角.pdf

1、一直以來(lái),破產(chǎn)債權(quán)的清償順序問(wèn)題都是破產(chǎn)法上的一個(gè)重要命題。傳統(tǒng)破產(chǎn)法以公平清償債權(quán)為主要使命。重整制度在破產(chǎn)法上確立,也是以重整制度能夠拯救債務(wù)人進(jìn)而使債權(quán)人獲得更好的清償結(jié)果為邏輯基礎(chǔ),才能夠?yàn)閭鹘y(tǒng)破產(chǎn)制度所接受,從而成為破產(chǎn)法范疇內(nèi)的一顆明珠的。因此,如何在破產(chǎn)程序中對(duì)債權(quán)人的債權(quán)進(jìn)行公平清償,是并且將一直是破產(chǎn)法上的核心命題之一。關(guān)于破產(chǎn)債權(quán)的清償,自古羅馬伊始,即有按一定的清償順序進(jìn)行清償之傳統(tǒng)。故而如何在破產(chǎn)法上規(guī)定公平合理

2、的破產(chǎn)債權(quán)的清償順序,就成為破產(chǎn)法在公平清償破產(chǎn)債權(quán)問(wèn)題上的一個(gè)重要的課題。其實(shí),在債務(wù)人處于破產(chǎn)狀態(tài)時(shí),債權(quán)人之間就債務(wù)人有限的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行受償,也可視為債權(quán)人之間的權(quán)利沖突;而破產(chǎn)債權(quán)按一定的清償順序接受清償,也可視為債權(quán)人之間權(quán)利沖突的解決方法;而這種破產(chǎn)債權(quán)之間清償位次的不同,可以視為不同性質(zhì)的債權(quán)在破產(chǎn)清償這一情景下的權(quán)利位階。用權(quán)利沖突及權(quán)利位階的角度來(lái)對(duì)破產(chǎn)債權(quán)清償問(wèn)題和破產(chǎn)債權(quán)清償順序進(jìn)行研究,也不失為一個(gè)重要的研究視角

3、。因此,本論文在對(duì)破產(chǎn)債權(quán)清償順序進(jìn)行研究的過(guò)程中,即以上述視角來(lái)組織寫(xiě)作思路。本論文除引言和結(jié)語(yǔ)外,分為七章,近二十萬(wàn)字。
　　引言主要探討了在破產(chǎn)重整勃興背景下研究破產(chǎn)債權(quán)清償順序問(wèn)題的重要意義。傳統(tǒng)破產(chǎn)法上,破產(chǎn)債權(quán)按順序清償是為實(shí)現(xiàn)公平清償破產(chǎn)債權(quán)之目標(biāo)的重要制度設(shè)計(jì)。雖然重整制度旨在促進(jìn)債務(wù)人的再生,實(shí)現(xiàn)企業(yè)拯救,但破產(chǎn)債權(quán)清償順序在破產(chǎn)法中仍占有重要地位。首先,破產(chǎn)債權(quán)人的程序性權(quán)利,包括在重整程序中的權(quán)利的架構(gòu)依賴(lài)于

4、其債權(quán)在破產(chǎn)清償順序中的地位;其次,破產(chǎn)債權(quán)清償順序?yàn)槠飘a(chǎn)重整中各債權(quán)人利益保護(hù)提供了基準(zhǔn)。確保每一個(gè)債權(quán)人至少能夠得到依破產(chǎn)法所規(guī)定的清償順序所能夠得到的清償,將是重整計(jì)劃草案得以通過(guò)的底限,這也成為債權(quán)人間進(jìn)行談判和博弈的基礎(chǔ)。
　　第一章主要論證了破產(chǎn)債權(quán)按順序清償作為對(duì)債權(quán)平等的突破體現(xiàn)了破產(chǎn)法對(duì)實(shí)質(zhì)公平的追求。債權(quán)的出現(xiàn)和發(fā)達(dá)是私法發(fā)展的里程碑,但債權(quán)的功能的發(fā)揮,依賴(lài)于債權(quán)的清償,債權(quán)從其產(chǎn)生之日起就以獲得清償作為其最

5、終目的和意義。因此,保護(hù)債權(quán)、確保債權(quán)順利得到清償就成為近現(xiàn)代私法的核心任務(wù)之一。當(dāng)個(gè)別執(zhí)行面對(duì)債務(wù)人“資不抵債”而力所不逮時(shí),破產(chǎn)法提供了一種集中統(tǒng)一的執(zhí)行程序,有效地解決了債務(wù)人不能清償全部到期債務(wù)時(shí)的債權(quán)清償問(wèn)題。債權(quán)雖然具有平等性,但平等有形式平等與實(shí)質(zhì)平等之分。民法上的債權(quán)平等當(dāng)屬一種形式平等;但這種平等往往會(huì)因當(dāng)事人之間的約定或者法律的規(guī)定而被打破。破產(chǎn)法上的破產(chǎn)債權(quán)清償順序之規(guī)定即是法律打破債權(quán)形式平等的重要方式之一,它體

6、現(xiàn)了破產(chǎn)法對(duì)于債權(quán)間實(shí)質(zhì)公平的追求。因此,破產(chǎn)債權(quán)的按順序清償并不是要否定債權(quán)平等的原則地位,反而是債權(quán)平等原則的重要補(bǔ)充,有效地防止了債權(quán)形式平等絕對(duì)化所帶來(lái)的實(shí)質(zhì)上的不平等。
　　第二章論述破產(chǎn)債權(quán)清償問(wèn)題本質(zhì)上是權(quán)利沖突問(wèn)題。法律權(quán)利的沖突是權(quán)利運(yùn)行過(guò)程中的一種客觀現(xiàn)象。權(quán)利本身具有求利性、排他性,權(quán)利邊界具有的一定的模糊性,均是權(quán)利產(chǎn)生沖突的內(nèi)在原因。但是權(quán)利并不以相互沖突為常態(tài),權(quán)利沖突只能在特定的時(shí)空背景下,因權(quán)利客體

7、的同一或牽連而發(fā)生。債權(quán)作為一種權(quán)利,當(dāng)然具備權(quán)利沖突之基因。同時(shí)債權(quán)具有平等性,同一債務(wù)人的多個(gè)債權(quán)在成立上是平等的,在實(shí)現(xiàn)機(jī)會(huì)上沒(méi)有先后之分,那么債權(quán)人人就會(huì)在權(quán)利實(shí)現(xiàn)上展開(kāi)競(jìng)賽。尤其是債務(wù)人陷于破產(chǎn)狀態(tài)時(shí),針對(duì)同一債務(wù)人的所有的破產(chǎn)債權(quán)面對(duì)有限的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn),在同一時(shí)間、在同一程序中、以同樣的方式(金錢(qián)清償)獲得清償,破產(chǎn)債權(quán)間的沖突是必然的。因此,破產(chǎn)債權(quán)的清償問(wèn)題,可視為在債務(wù)人破產(chǎn)這一特定的時(shí)空背景下,破產(chǎn)債權(quán)間因客體的關(guān)聯(lián)性而

8、產(chǎn)生的權(quán)利沖突問(wèn)題。
　　第三章提出破產(chǎn)債權(quán)清償順序可以視為破產(chǎn)債權(quán)在清償問(wèn)題上的法定權(quán)利位階。權(quán)利位階是由權(quán)利的價(jià)值位階、權(quán)利所代表利益的位階、權(quán)利體系化、人的需求的層次性所決定的,是權(quán)利間實(shí)質(zhì)不平等的表現(xiàn)。雖然我們無(wú)法按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將所有的權(quán)利作出如元素周期表一般的排序,但在特定的情景下,權(quán)利位階作為解決權(quán)利沖突的重要方式,是可以被發(fā)現(xiàn)并予以規(guī)定的。在權(quán)利位階中,高位階的權(quán)利優(yōu)先實(shí)現(xiàn),低位階的權(quán)利后實(shí)現(xiàn),不失為解決權(quán)利沖突問(wèn)題

9、的一種有效方法。雖然破產(chǎn)債權(quán)均表現(xiàn)為一定量的金錢(qián)債權(quán),但其生成原因、性質(zhì)各不相同,債權(quán)人的境況更是千差萬(wàn)別。破產(chǎn)債權(quán)間權(quán)利沖突的解決,若采按債權(quán)額比例清償這一簡(jiǎn)單劃一的方式進(jìn)行處理并非科學(xué)、合理。相反,各破產(chǎn)債權(quán)按照法定的順序依次進(jìn)行清償,無(wú)疑是最符合實(shí)質(zhì)公平的目標(biāo)追求的,這也是大多數(shù)國(guó)家破產(chǎn)法的安排。破產(chǎn)債權(quán)清償順序就是在債務(wù)人破產(chǎn)狀態(tài)下,在破產(chǎn)清算程序這一集中統(tǒng)一的債權(quán)執(zhí)行程序中,以債務(wù)人有限的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償破產(chǎn)債權(quán)這一特定的情景下,

10、對(duì)破產(chǎn)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行排序,形成的破產(chǎn)債權(quán)間高低不等的權(quán)利位階。
　　第四章、第五章和第六章關(guān)于建立破產(chǎn)債權(quán)清償順序的研究是本論文的重點(diǎn)內(nèi)容。第四章提出權(quán)利位階的確定理論是建立破產(chǎn)債權(quán)清償順序的理論基礎(chǔ)。即便是特定情景下的權(quán)利位階的建構(gòu),也并不容易。這一過(guò)程是一個(gè)利益衡量和價(jià)值判斷的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中,需要綜合權(quán)利自身的屬性和當(dāng)時(shí)的社會(huì)政策目標(biāo)來(lái)進(jìn)行考慮,并接受公平正義的檢驗(yàn)。雖然并不存在絕對(duì)優(yōu)先的權(quán)利,但是下面一些關(guān)于權(quán)利位階的基

11、本結(jié)論,還是能夠得到認(rèn)可的:第一,當(dāng)生存權(quán)與其他權(quán)利發(fā)生沖突時(shí),生存權(quán)優(yōu)先;第二,當(dāng)人身權(quán)與財(cái)產(chǎn)權(quán)發(fā)生沖突時(shí),人身權(quán)優(yōu)先;第三,涉及公共利益較多的權(quán)利優(yōu)先;第四,弱者權(quán)利可優(yōu)先保護(hù);第五,當(dāng)物權(quán)與債權(quán)發(fā)生沖突時(shí),物權(quán)優(yōu)先;第六,風(fēng)險(xiǎn)防范能力弱的權(quán)利可優(yōu)先保護(hù)。
　　第五章指出破產(chǎn)債權(quán)類(lèi)型化是確立破產(chǎn)債權(quán)清償順序的前提條件。與我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》“一個(gè)大門(mén),三個(gè)小門(mén)”的立法模式相一致,破產(chǎn)債權(quán)作為破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人所享有的能夠強(qiáng)制

12、執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)給付請(qǐng)求權(quán),應(yīng)當(dāng)能夠在和解、重整與清算程序中統(tǒng)一進(jìn)行使用。類(lèi)型是界于高度抽象與具體之間的狀態(tài),類(lèi)型化的方法有利于在抽象與具體之間建立溝通的橋梁,即有所抽象,又不失具體。運(yùn)用類(lèi)型化的研究方法對(duì)破產(chǎn)債權(quán)進(jìn)行歸類(lèi),將不類(lèi)型的破產(chǎn)債權(quán)予以區(qū)分,才能夠?qū)崿F(xiàn)相同債權(quán)同等對(duì)待、不同債權(quán)不同對(duì)待,從而建立破產(chǎn)債權(quán)的清償順序。本章初步將破產(chǎn)債權(quán)歸為以下幾種類(lèi)型:合意性破產(chǎn)債權(quán)、非合意性破產(chǎn)債權(quán)、具有“生存權(quán)屬性”的破產(chǎn)債權(quán)、具有“人身相關(guān)性”的

13、破產(chǎn)債權(quán)、有擔(dān)保物權(quán)擔(dān)保之破產(chǎn)債權(quán)、涉及公共利益較多的破產(chǎn)債權(quán)、弱勢(shì)群體享有的破產(chǎn)債權(quán)、普通破產(chǎn)債權(quán)等。
　　第六章在第四章和第五章的基礎(chǔ)上得出了建立破產(chǎn)債權(quán)清償順序的研究結(jié)論:結(jié)論一,具有“生存權(quán)屬性”的破產(chǎn)債權(quán)、具有“人身相關(guān)性”的破產(chǎn)債權(quán)、有擔(dān)保物權(quán)擔(dān)保之破產(chǎn)債權(quán)、涉及公共利益較多的破產(chǎn)債權(quán)、弱勢(shì)群體享有的破產(chǎn)債權(quán)優(yōu)先于普通破產(chǎn)債權(quán)清償;結(jié)論二,非合意性破產(chǎn)債權(quán)優(yōu)先于合意性破產(chǎn)債權(quán)清償;結(jié)論三,優(yōu)先債權(quán)間的清償順序依據(jù)社會(huì)政

14、策目標(biāo)來(lái)確定。通過(guò)幾個(gè)具有代表性的國(guó)家的破產(chǎn)債權(quán)清償順序的立法對(duì)前述結(jié)論進(jìn)行驗(yàn)證后發(fā)現(xiàn):各個(gè)國(guó)家破產(chǎn)立法所確認(rèn)的優(yōu)先破產(chǎn)債權(quán)的種類(lèi)基本上契合了前述關(guān)于建立破產(chǎn)債權(quán)清償順序的研究結(jié)論。但在各類(lèi)優(yōu)先破產(chǎn)債權(quán)之間的具體排序問(wèn)題上,各國(guó)的立法則存在較大的差異,這主要是由各國(guó)不同的社會(huì)政策目標(biāo)所決定的,也與一國(guó)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)緊密相關(guān)。
　　第七章運(yùn)用前述結(jié)論對(duì)我國(guó)破產(chǎn)債權(quán)清償順序的規(guī)定進(jìn)行了反思。首先,通過(guò)將我國(guó)破產(chǎn)債權(quán)清償順序立法與