銀行貸后管理分析報告

1、貸后管理............................................................................................................................................1銀行貸后管理分析及探討................................................................

2、..............................................12加強貸后管理工作的意見..............................................................................................................13貸后管理 貸后管理貸后管理是貸款風險防范的重要環(huán)節(jié)。廣義的貸后管理是指貸款發(fā)放之后到貸款收回之前的

3、各個方面的管理，包括貸后檢查、風險預警、貸款分類、問題處理、損失核銷、檔案管理、貸款最終評價等方面。貸后檢查貸款發(fā)放之后，信貸人員應當定期、不定期地對借款的運行情況進行檢查分析，主要是對貸款資金的動態(tài)檢查、借款人檢查、擔保檢查。這是貸后管理最基礎的工作。（一）貸款資金使用情況的檢查信貸人員在貸款檢查中應注意以下幾個方面：要密切跟蹤貸款資金的流向，確保借款人按照約定的用途使用資金。信貸人員要監(jiān)督貸款資金的使用情況，嚴格把好貸款支付關，嚴防

4、抽逃或挪用。要加強對借款企業(yè)資金運動的監(jiān)督，適時檢查和分析借款企業(yè)資金運動變化情況及存在的問題。流動資金貸款要密切跟蹤資金在購、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)的使用和周轉情況，特別要注意在購銷環(huán)節(jié)有關購銷票據(jù)與實物的一致性，防止弄虛作假，轉移資金。對固定資產(chǎn)貸款項目，要檢查項目資本金及其他資金來源的落實情況，檢查項目進度情況，包括項目是否按計劃進行、有無延期及延期原因、總投資是否突破及突破原因、金額等，要檢查項目累計完成工作量與項目累計財務支出是否一致，

5、有關費用開支是否符合規(guī)定，項目的技術、市場等是否出現(xiàn)較大變化，項目建成的設施和設備是否正常、是否達到預期效益等。對于我行貸款所形成的資金回流，貨款回籠等要密切跟蹤，督促企業(yè)按時還貸。流動資金貸款到期前一個月，信貸員要重點對借款企業(yè)的現(xiàn)金流量、還款資金落實情況進行認真調(diào)查、測算，督促企業(yè)按時還貸。固定資產(chǎn)貸款到期前三個月，信貸員要認真檢查企業(yè)還貸能力，督促企業(yè)落實還貸資金。在上述期間要對借款企業(yè)的賬戶變動情況進行嚴密監(jiān)控，督促企業(yè)加強資金

6、回籠，必要時可限制企業(yè)的大額用款。（二）借款人檢查1、借款人經(jīng)營狀況監(jiān)控公司信貸業(yè)務人員一定要培養(yǎng)良好的觀察能力，力求對企業(yè)進行全面、廣泛的了解。一方面，要注意企業(yè)在日常的商務活動中是否出現(xiàn)不道德的謀利和不講誠信的行為，是否出現(xiàn)隱瞞經(jīng)營情況的現(xiàn)象及其他各種異常情況；另一方面，對異常情況一定要進行調(diào)查和分析，找出問題根源。經(jīng)營風險主要體現(xiàn)在：⑴經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)；⑵業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣做法改變；⑶主要

7、數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢；⑷兼營不熟悉的業(yè)務、新的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務；企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉率下降；應收賬款異常增加；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；財務記錄和經(jīng)營控制混亂。除上述檢查內(nèi)容外，信貸人員應核實企業(yè)提

8、供的財務報表。報表如為復印件，則需公司蓋章；報表如經(jīng)會計師事務所審計，需有完整的審計報告（包括附注說明） ；報表應含有資產(chǎn)負債表、損益表。同時，信貸人員還應對應收賬款、存貨、對外投資、銷售額等關鍵性數(shù)據(jù)進行抽樣核實，并進行橫向（同類客戶之間）和縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財務數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常情況。4、借款人與銀行往來情況監(jiān)控企業(yè)與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應通過觀察借款人

9、與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近經(jīng)營情況，并對異常的劃款行為進行調(diào)查分析。與銀行往來異?，F(xiàn)象包括： 借款人在銀行的存款有較大幅度下降；在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要） ；對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。（三）擔保檢查貸款發(fā)放

10、后，對保證人與抵（質(zhì)）押物的管理主要是對擔保人擔保能力的變化和抵（質(zhì)）押物狀態(tài)和價值變化的跟蹤和分析，并判斷上述變化對貸款安全性的影響。因此，在貸后檢查階段，信貸人員要重視對保證人與抵（質(zhì)）押物進行動態(tài)分析，認真做好日常維護工作。1、保證人檢查貸款保證的目的是為了對借款人按約、足額償還貸款提供支持，因此，信貸人員應特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權利。對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：（1）審查保證人的資格應注意保證

11、人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失。保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其提供擔保時，必須提供董事會或股東會同意其擔保的決議和有相關內(nèi)容的授權書。應盡可能避免借款人之間相互擔?；蜻B環(huán)擔保。對有關聯(lián)關系企業(yè)之間的的相互擔保一定要慎重考慮。對業(yè)務上互不關聯(lián)的公司的擔保要分析其提供擔保的原因，要警惕企業(yè)通過復雜的擔保安排騙取銀行貸款。