[全]企業(yè)所得稅年報報表和填表說明2018年版

1、..WD.格式整理....專業(yè).知識.分享..中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類20172017年版）年版）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人統(tǒng)一社會信用代碼：（納稅人識別號）□□□□□□□□□□□□□□□□□□納稅人名稱：金額單位：人民幣元（列至角分）謹(jǐn)聲明：此納稅申報表是根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》謹(jǐn)聲明：此納稅申報表是根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及有關(guān)稅收政策和國家統(tǒng)《

2、中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及有關(guān)稅收政策和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定填報的，是真實的、可靠的、完整的。一會計制度的規(guī)定填報的，是真實的、可靠的、完整的。法定代表人（簽章）:年月日納稅人公章：代理申報中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：會計主管：經(jīng)辦人：受理人：經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼：填表日期：年月日代理申報日期:年月日受理日期：年月日國家稅務(wù)總局監(jiān)制國家稅務(wù)總局監(jiān)制..WD.格式整理....專業(yè).知識.分享..企業(yè)所得稅年度納稅申

3、報表填報表單企業(yè)所得稅年度納稅申報表填報表單選擇填報情況選擇填報情況表單編號表單編號表單名稱表單名稱填報不填報不填報A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表√A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）√A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表□□A101020金融企業(yè)收入明細(xì)表□□A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表□□A102020金融企業(yè)支出明細(xì)表□□A103000事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表□□A104000期間費用明細(xì)

4、表□□A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表□□A105010視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105020未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105030投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105040專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105060廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105070捐贈支出及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表□

5、□A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105100企業(yè)重組及遞延納稅事項納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105110政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105120特殊行業(yè)準(zhǔn)備金及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表□□A107010免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表□□A107011符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表□□A107012研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表□□A107020所得減免優(yōu)惠明

6、細(xì)表□□A107030抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表□□A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表□□A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表□□A107042軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表□□A107050稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表□□A108000境外所得稅收抵免明細(xì)表□□A108010境外所得納稅調(diào)整后所得明細(xì)表□□A108020境外分支機(jī)構(gòu)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表□□A108030跨年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免境外所得稅明細(xì)表□□A109000跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分