預(yù)算分析類制度

1、Page1of3預(yù)算分析類制度預(yù)算分析類制度第一節(jié)第一節(jié)管理報(bào)表項(xiàng)目責(zé)任歸屬管理報(bào)表項(xiàng)目責(zé)任歸屬為確保管理報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確體現(xiàn)當(dāng)期營運(yùn)狀況，現(xiàn)對(duì)XX管理報(bào)表項(xiàng)目責(zé)任歸屬明確，規(guī)定如下：1、各部門主管領(lǐng)導(dǎo)為管理報(bào)表項(xiàng)目本部門職能負(fù)責(zé)第一責(zé)任人，對(duì)本部門提供數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)合理性、提報(bào)時(shí)限負(fù)第一責(zé)任，具體人員如附件一所示2、各部門預(yù)算執(zhí)行人為管理報(bào)表項(xiàng)目本部門職能負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目執(zhí)行人，對(duì)本部門提供數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)合理性、提報(bào)時(shí)限具體事務(wù)負(fù)責(zé)，具體人員如附件

2、一所示3、管理報(bào)表項(xiàng)目責(zé)任歸屬如附件二所示，各分公司管理報(bào)表上報(bào)前必須對(duì)所有項(xiàng)目的責(zé)任進(jìn)行部門、門店確認(rèn)4、各分公司月度管理報(bào)表經(jīng)財(cái)務(wù)管理部匯總必須于次月10日下班前經(jīng)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)上傳財(cái)務(wù)管理中心5、總部各職能部門必須對(duì)下屬分公司相關(guān)職能部門提報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行合理性審查，且必須于次月13日下班前與財(cái)務(wù)管理中心確認(rèn)達(dá)成一致6、部門主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人發(fā)生變更必須在第一時(shí)間通知財(cái)務(wù)部門并對(duì)相關(guān)工作做好交接工作上述規(guī)定從2003年12

3、月份開始執(zhí)行，并制定獎(jiǎng)懲條款如下：1、各部門提報(bào)數(shù)據(jù)不及時(shí)，發(fā)現(xiàn)一次，處罰部門主管領(lǐng)導(dǎo)200元，項(xiàng)目執(zhí)行人50元2、各部門提報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，發(fā)現(xiàn)一次，處罰部門主管領(lǐng)導(dǎo)200元，項(xiàng)目執(zhí)行人50元3、分公司財(cái)務(wù)管理部匯總上傳報(bào)表不及時(shí)，發(fā)生一次，處罰總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理各200元4、總部各職能中心對(duì)財(cái)務(wù)管理中心數(shù)據(jù)確認(rèn)必須配合，如因數(shù)據(jù)未經(jīng)確認(rèn)發(fā)生差錯(cuò)，處罰職能中心總監(jiān)500元5、部門主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人發(fā)生變更沒有通知財(cái)務(wù)部門或交接工作不完全，發(fā)生

4、一次，對(duì)原部門主管領(lǐng)導(dǎo)及其直接上級(jí)各處罰500元季度考核對(duì)嚴(yán)格按規(guī)定操作部門進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)500元第二節(jié)第二節(jié)各門店電費(fèi)及時(shí)報(bào)支事宜各門店電費(fèi)及時(shí)報(bào)支事宜為了及時(shí)考核各分公司各門店的電費(fèi)使用情況，準(zhǔn)確反映各分公司各門店的電費(fèi)管理數(shù)據(jù)，使財(cái)務(wù)中心能正確編制管理報(bào)表和對(duì)費(fèi)用進(jìn)行有效的預(yù)算監(jiān)控，規(guī)定如下：一、各分公司、各門店必須正確反映當(dāng)月電費(fèi)的使用額度，門店收到電力局或物業(yè)公司電Page3of3第三節(jié)第三節(jié)管理報(bào)表準(zhǔn)確性、預(yù)算編制準(zhǔn)確率的獎(jiǎng)懲管理

5、報(bào)表準(zhǔn)確性、預(yù)算編制準(zhǔn)確率的獎(jiǎng)懲摘自2004年6月11日《永2004財(cái)（通）字第0125號(hào)》鑒于經(jīng)營管理需要，針對(duì)管理報(bào)表的準(zhǔn)確性、預(yù)算編制準(zhǔn)確率要求現(xiàn)制定獎(jiǎng)懲辦法如下：管理報(bào)表部分（包括管理報(bào)表總表及所有附表）：1.及時(shí)性要求：分公司月度報(bào)表必須在次月10日（節(jié)假日不順延）下班前報(bào)送，延遲一天處罰1000元，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理各承擔(dān)70％、30％；財(cái)務(wù)分析必須在次月12日（節(jié)假日不順延）下班前報(bào)送，延遲一天處罰1000元，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)

6、理各承擔(dān)70％、30％2.準(zhǔn)確性要求：分公司月度報(bào)表必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字，再經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽字后報(bào)送，報(bào)送后每發(fā)現(xiàn)一處錯(cuò)誤處罰1000元，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理各承擔(dān)70％、30％；上傳總部后先由各項(xiàng)目小組分塊審核簽字，再經(jīng)由財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)管理溝通小組成員審核簽字，最終由財(cái)務(wù)管理中心分管副總監(jiān)核準(zhǔn)簽字并報(bào)送總裁，且后一環(huán)節(jié)對(duì)前一環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)（每環(huán)節(jié)審核時(shí)限最長一天），發(fā)現(xiàn)一處錯(cuò)誤處罰1000元；連續(xù)三個(gè)月無錯(cuò)誤發(fā)生則獎(jiǎng)勵(lì)分公司1000元預(yù)算管理

7、部分（包括預(yù)算編制及分析）1、及時(shí)性要求；分公司月度預(yù)算必須在上月28日（節(jié)假日不順延）下班前報(bào)送，延遲一天處罰1000元，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理各承擔(dān)70％、30％；預(yù)算執(zhí)行分析必須在次月15日（節(jié)假日不順延）下班前報(bào)送，延遲一天處罰1000元，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理各承擔(dān)70％、30％2、準(zhǔn)確率要求：分公司月度預(yù)算必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字，再經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽字后報(bào)送，上傳總部后先由各項(xiàng)目小組分塊審核簽字，再經(jīng)由財(cái)務(wù)管理中心溝通小組成員審核簽字，最終