內(nèi)部審計(jì)控制流程

1、內(nèi)部審計(jì)控制流程內(nèi)部審計(jì)控制流程內(nèi)部審計(jì)控制流程內(nèi)部審計(jì)控制流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程序號(hào)責(zé)任責(zé)任部門(mén)部門(mén)人配合配合支持部門(mén)持部門(mén)不相容不相容職責(zé)職責(zé)監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查方法方法相關(guān)相關(guān)制度制度1審計(jì)部財(cái)務(wù)部審核審批檢查年度、季度《審計(jì)工作計(jì)劃》是否合理、準(zhǔn)確、完整；檢查《審計(jì)工作計(jì)劃》是否通過(guò)審批《審計(jì)管理制度》2審計(jì)部檢查審計(jì)小組名單《審計(jì)管理制度》3審計(jì)小組審核審批檢查《審計(jì)實(shí)施方案》是否合理、完整；檢查《審計(jì)實(shí)施方案》是否通過(guò)審批《審計(jì)管

2、理制度》4審計(jì)小組被審計(jì)單位檢查是否及時(shí)發(fā)送《審計(jì)通知》《審計(jì)管理制度》5審計(jì)小組被審計(jì)單位檢查審計(jì)是否按計(jì)劃如期進(jìn)行《審計(jì)管理制度》6審計(jì)部被審計(jì)單位審核檢查《審計(jì)工作底稿》是否完整、準(zhǔn)確《審計(jì)管理制度》7審計(jì)小組被審計(jì)單位審核審批檢查《審計(jì)報(bào)告》是否準(zhǔn)確、完整、合法；檢查《審計(jì)報(bào)告》是否通《審計(jì)管理制度》1擬訂年度、季度《審計(jì)工作計(jì)劃》2根據(jù)《審計(jì)工作計(jì)劃》組織審計(jì)小組3擬定《審計(jì)實(shí)施方案》4向被審計(jì)單位發(fā)送《審計(jì)通知》5進(jìn)駐被審計(jì)