人力資源預(yù)算制定與策略

1、HR預(yù)算制定與策略,人力資源預(yù)算的編制,.,預(yù)算的目的和范圍,目的： 規(guī)范和控制人力資源預(yù)算，這是財務(wù)計劃和控制的核心。 范圍 ：包含HR預(yù)算戰(zhàn)略預(yù)算和年度預(yù)算，依據(jù)公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算。,什么是人力資源預(yù)算（1）,人力資源預(yù)算基于： 財務(wù)預(yù)算 人工預(yù)算 招聘預(yù)算 培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算,什么是人力資源預(yù)算（2）,財務(wù)性預(yù)算是對下一年運(yùn)營花費的預(yù)測和分配。它確定花費的數(shù)額、花費的種類、為什么花費、花費的批準(zhǔn)、最低限

2、度、和花費支出計劃。 人工預(yù)算是公司人力成本的計劃和控制。它確定來年公司的人力成本的需求和額外的人力成本。 招聘預(yù)算是經(jīng)批準(zhǔn)的來年公司運(yùn)營中必要的招聘費用預(yù)算。它決定：員工的熟練程度、級別，以及用什么樣的招聘資源。 培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算由培訓(xùn)需求決定。,HR預(yù)算編制相關(guān)要素,公司的使命、價值觀公司的目標(biāo)、戰(zhàn)略公司的組織政策和預(yù)算制定規(guī)則公司HR的目標(biāo)和戰(zhàn)略行業(yè)相關(guān)的政策銷售預(yù)測、生產(chǎn)預(yù)測、產(chǎn)品預(yù)測,HR預(yù)算編制流程,預(yù)

3、測制定審核批準(zhǔn)預(yù)算工作應(yīng)當(dāng)在每年的9月份開始，在11月底結(jié)束。,人力資源預(yù)算項目,招聘費用培訓(xùn)費用薪資和福利員工關(guān)系費用其他費用,員工選拔和招聘,展會費市場費用、廣告費中介費招聘差旅費 補(bǔ)助及加班費 背景調(diào)查、體檢費 工作簽證費材料費其他費用,培訓(xùn)費用預(yù)算,?外部培訓(xùn)1.培訓(xùn)費 2.被培訓(xùn)者的工資 3.培訓(xùn)的差旅費其他與培訓(xùn)相關(guān)的費用（證照查驗費、工本費）?內(nèi)部項目1.咨詢費/

4、培訓(xùn)師工資2.被培訓(xùn)人工資3.項目文檔材料、文具4.食品與飲料5.視聽設(shè)備租賃6.其他費用,薪資與福利,員工工資各種補(bǔ)貼（交通、住房、通訊、誤餐加班費獎金社保和住房公積金商業(yè)保險醫(yī)療福利 出差津貼 假期旅行費用（如：雇員和家屬的機(jī)票等）各種獎勵其他,員工與勞工關(guān)系,成就獎項工作建議獎意見調(diào)查績效評估軟件勞動關(guān)系處理費用職業(yè)律師費（律師、咨詢顧問）員工轉(zhuǎn)崗費其他費用,其他,戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)

5、據(jù)/咨詢顧問）慈善捐贈HR信息系統(tǒng)管理HR數(shù)據(jù)庫/報刊訂閱/會員/書籍內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)設(shè)計與維護(hù),HR預(yù)算的編制技術(shù),數(shù)據(jù)收集編制方法：漸增預(yù)算法零基預(yù)算法3. 預(yù)測技術(shù)：仔細(xì)審查每一項開支，問下列問題：此項開支是否是固定/或可變　　雇主是否控制開支或開支受外部組織左右最好和最壞情況是什么該項開支的依據(jù)是什么有任何影響此項開支的外力嗎,HR預(yù)算的審核,本部門審核財務(wù)部門審核審計部門審核預(yù)算委員會審核,HR預(yù)算的批

6、準(zhǔn),預(yù)算委員會批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn),預(yù)算制定策略,.,預(yù)算編制面臨的挑戰(zhàn),挑戰(zhàn)之一: 臨時決策引起的HR開支波動挑戰(zhàn)之二: 意外事件引起的HR開支波動挑戰(zhàn)之三: HR資金在部門間分配比例變化挑戰(zhàn)之四 : CEO對HR部門的評價變化,消除認(rèn)識誤區(qū),單純從財務(wù)上認(rèn)識人力預(yù)算管理認(rèn)為只是“預(yù)測+計劃”，而忽視了還有其它的行動如執(zhí)行、分析和預(yù)算調(diào)整。 忽視過程監(jiān)控的重要性,預(yù)算制定分析策略,技術(shù)的改變對工作需求的影響培訓(xùn)

7、、組織結(jié)構(gòu)變化和新的激勵方案對勞動生產(chǎn)率、效率、適用性的影響。雇傭?qū)嵺`的改變（如分包或者外包）立法變化的影響（新安全和健康需要）政策的改變（稅、最低工資等）市場上勞動力的供求關(guān)系技能水平的有效性,了解關(guān)鍵要素,1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式2、社會壓力、政治壓力影響雇員的能力和知識面3、法律對招聘和福利的影響4、技術(shù)改變意味著能雇傭正確的人和提供正確的培訓(xùn)方法5、競爭壓力獲得好人和合適的福利條件6、企

8、業(yè)戰(zhàn)略計劃需要戰(zhàn)略的人力資源計劃7、預(yù)算強(qiáng)迫人力資源去獲得用最少的支出獲得最佳資源8、銷售和生產(chǎn)的增加、減少對HR招聘影響9、兼并意味著裁員、新的投資意味著需要新的知識和技能的人才10、組織發(fā)展意味著新的組織結(jié)構(gòu)、新的文化、新的系統(tǒng)等11、工作的新設(shè)計意味著HR使用新的方法、新流程和新系統(tǒng)12、全球化意味著HR的多樣化、新文化改變、新的培訓(xùn)13、內(nèi)部供應(yīng)和外部供應(yīng)的平衡,預(yù)算預(yù)測策略,現(xiàn)狀分析內(nèi)部信息調(diào)查（由經(jīng)理提供他們

9、的評估）正式的外部信息調(diào)查（問卷調(diào)查或小組討論）趨勢預(yù)測推斷法（根據(jù)既往數(shù)據(jù)推斷發(fā)展趨勢）指數(shù)化（雇傭和銷售、發(fā)展相匹配）統(tǒng)計分析其他方法基于戰(zhàn)略和公司預(yù)算的計劃和預(yù)算系統(tǒng)新的風(fēng)險分析將比較類似的運(yùn)營計算機(jī)模型使用,預(yù)算制定策略,1 – 定義關(guān)鍵目標(biāo)2 – 確定預(yù)算目標(biāo)的戰(zhàn)略和影響3 – 確定實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的關(guān)鍵要素4 – 策略和戰(zhàn)術(shù)結(jié)合，實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)5 – 評估和規(guī)避風(fēng)險6 – 檢查預(yù)算并定稿,預(yù)算獲得通過的