出口商視角下的信用證欺詐風(fēng)險管理研究.pdf

1、在世界經(jīng)濟迅猛發(fā)展的時代,國際貿(mào)易顯得尤為重要。而作為國際貨款支付方式的信用證結(jié)算方式被普遍采用。但由于我國加速發(fā)展的外貿(mào)實務(wù)背景,后續(xù)保障力量的不完備性及信用證制度本身的缺陷等原因?qū)е滦庞米C欺詐也隨之產(chǎn)生。而信用證欺詐風(fēng)險的影響很大,手段復(fù)雜多樣使我們必須認真審視這種現(xiàn)象的產(chǎn)生。本文在對出口商面臨的各種信用證欺詐風(fēng)險識別及風(fēng)險因素分析后,討論了出口商如何有效地防控紛繁復(fù)雜的信用證欺詐風(fēng)險,避免錢貨兩空的危險等問題。本文從出口商視角識別

2、分析了各種類型的信用證欺詐風(fēng)險后,結(jié)合案例提出解決方案,并利用風(fēng)險管理理論重點探究了信用證欺詐風(fēng)險的管理對策。在提出出口商加強信用證欺詐風(fēng)險管理的重要性的基礎(chǔ)上,對信用證、信用證欺詐、風(fēng)險及信用證欺詐風(fēng)險的國內(nèi)外現(xiàn)狀做了簡單的回顧和介紹。接著分析了信用證欺詐風(fēng)險的特征及原因進而對出口商視角下的信用證欺詐風(fēng)險識別結(jié)合案例進行了詳盡的介紹,然后對三種類型的信用證欺詐風(fēng)險因素從外部和內(nèi)部兩方面進行了闡述。最后重點詳盡地探究了信用證欺詐風(fēng)險的管

3、理對策。并分別從事前管理,事中管理及事后管理三個方面分別加以介紹。在事前管理部分結(jié)合風(fēng)險管理理論提出了信用證欺詐風(fēng)險內(nèi)部防控整合模型圖及“信用證監(jiān)管及各相關(guān)部門——銀行——出口商”三方共同參與的出口商應(yīng)對信用證欺詐風(fēng)險事前外部防控機制圖。兩者相輔相成,共同鑄就了信用證欺詐防范大墻。在文章的最后簡單分析了連云港市及中土物產(chǎn)國際貿(mào)易有限公司外貿(mào)及結(jié)算情況及連云港市出口商遭遇信用證欺詐可借鑒的成功經(jīng)驗。通過以上的分析,出口商可有效地防范信用證