某公司內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)新準(zhǔn)則底稿

1、★審計(jì)工作底稿附屬資料封面被審計(jì)單位中文審計(jì)通知書編號(hào)英文通知書日期審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)小組組長(zhǎng)審計(jì)截至?xí)r點(diǎn)審計(jì)小組成員涵蓋會(huì)計(jì)期間審計(jì)開始日被審計(jì)單位基本數(shù)據(jù)被審計(jì)單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入表被審計(jì)單位實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)自查調(diào)整表綜合類資產(chǎn)類負(fù)債類權(quán)益類損益類被審計(jì)單位基本情況表貨幣資金短期借款少數(shù)股東權(quán)益營(yíng)業(yè)收入審計(jì)通知書庫(kù)存現(xiàn)金監(jiān)盤表交易性金融負(fù)債實(shí)收資本(股本)營(yíng)業(yè)成本審計(jì)所需資料清單交易性金融資產(chǎn)內(nèi)部借款資本公積主要營(yíng)業(yè)項(xiàng)目毛利率、平均售價(jià)和平均銷售成本

2、年內(nèi)變動(dòng)表被審計(jì)單位承諾書應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)盈余公積主要業(yè)務(wù)和重要客戶交易情況檢查表資產(chǎn)負(fù)債表[未審]應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款未分配利潤(rùn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)抽查表利潤(rùn)表[未審]預(yù)付賬款預(yù)收賬款庫(kù)存股生產(chǎn)成本及銷售成本倒軋表資產(chǎn)負(fù)債表縱向趨勢(shì)分析表應(yīng)收股利應(yīng)付職工薪酬?duì)I業(yè)稅金及附加利潤(rùn)表縱向趨勢(shì)分析表應(yīng)收利息工資總額統(tǒng)計(jì)表銷售費(fèi)用比率趨勢(shì)分析表其他應(yīng)收款應(yīng)交稅費(fèi)管理費(fèi)用會(huì)計(jì)事項(xiàng)調(diào)整表壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付利息財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)負(fù)債表試算平衡表內(nèi)部應(yīng)收款應(yīng)付股利資產(chǎn)減值損失

3、利潤(rùn)表試算平衡表存貨其他應(yīng)付款公允價(jià)值變動(dòng)損益資產(chǎn)負(fù)債表[審定]生產(chǎn)成本內(nèi)部應(yīng)付款投資收益利潤(rùn)表[審定]制造費(fèi)用預(yù)計(jì)負(fù)債營(yíng)業(yè)外收入預(yù)算比較資產(chǎn)負(fù)債表存貨盤點(diǎn)表（建議格式）一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算比較利潤(rùn)表存貨抽盤及比較分析表其他流動(dòng)負(fù)債所得稅費(fèi)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表存貨跌價(jià)準(zhǔn)備長(zhǎng)期借款資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目余額和發(fā)生額及期初數(shù)調(diào)整表一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期借款利息調(diào)整試算表未審報(bào)表(賬面數(shù)據(jù))與驗(yàn)證匯總表比較其他流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)付債券可供

4、出售金融資產(chǎn)應(yīng)付債券利息調(diào)整試算表可供出售金融資產(chǎn)利息調(diào)整試算表長(zhǎng)期應(yīng)付款持有至到期投資專項(xiàng)應(yīng)付款持有至到期投資利息調(diào)整試算表遞延所得稅負(fù)債投資性性房地產(chǎn)其他非流動(dòng)負(fù)債投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期應(yīng)收款固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊增加固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)累計(jì)折舊計(jì)提明細(xì)表固定資產(chǎn)抽盤表固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備在建工程在建工程減值準(zhǔn)備工程物資工程物資抽盤表固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備開發(fā)支出商譽(yù)商譽(yù)

5、減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)審計(jì)通知書根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》，經(jīng)研究，對(duì)你司及有關(guān)子公司財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制的健全性和有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審計(jì)，并對(duì)前期審計(jì)中要求你司整改的有關(guān)事項(xiàng)和未能解決的有關(guān)問題進(jìn)行檢查。由同志擔(dān)任主審，審計(jì)組成員同志，請(qǐng)給予配合?，F(xiàn)將《被審計(jì)單位承諾書》壹份及需你司提前準(zhǔn)備的資料清單發(fā)予你們，請(qǐng)按要求于前準(zhǔn)備完畢并提供審計(jì)組，我部即安排審計(jì)。謝謝合作！特此通知。