關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制第一章集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別第一條集團(tuán)客戶方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)1、利用非正常關(guān)聯(lián)交易逃廢銀行債務(wù)2、注冊資金嚴(yán)重不實(shí)3、財(cái)務(wù)不實(shí)4、盲目投資和過度舉債，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)第二條銀行授信管理方面1、經(jīng)營觀念存在偏差2、信息不對(duì)稱，使銀行無法準(zhǔn)確掌握客戶資金流向，貸后管理失控3、不注重抵押資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值和擔(dān)保能力審查，擔(dān)保流于形式4、缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和退出機(jī)制第二章國內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)采取的防控措施商

2、業(yè)銀行總行應(yīng)結(jié)合銀監(jiān)會(huì)的《指引》，制定一系列文件，從集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的具體措施、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配、信息管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面，全方位構(gòu)建了集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其具體措施主要應(yīng)圍繞著以下四個(gè)原則展開。統(tǒng)一原則；適度原則；選擇原則；預(yù)警原則制主要現(xiàn)金流的企業(yè)作為融資主體，不得選擇無實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)、無現(xiàn)金流的空殼公司作為融資主體。除屬于國有、國有控股的具有市場龍頭或主導(dǎo)地位的集團(tuán)客戶外，對(duì)其他集

3、團(tuán)客戶應(yīng)盡可能采取抵質(zhì)押方式、有效控制現(xiàn)金流。對(duì)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)系列企業(yè)繁多、資本運(yùn)作頻繁，或無法摸清整體關(guān)聯(lián)程度、資金運(yùn)作、負(fù)債（包括或有負(fù)債）情況，或多頭投資、過度融資、主業(yè)不突出、無實(shí)質(zhì)性經(jīng)營、行業(yè)跨度廣的集團(tuán)客戶應(yīng)審慎介入，確實(shí)需要介入的應(yīng)以產(chǎn)權(quán)資金清晰的不動(dòng)產(chǎn)設(shè)定抵押方式。對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，根據(jù)客戶的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、資金需求，合理安排授信業(yè)務(wù)品種組合。在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于集團(tuán)客戶

4、內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，嚴(yán)格審核其資信情況，并從嚴(yán)掌握。第四條預(yù)警原則通過收集、分析集團(tuán)客戶的相關(guān)信息、通過對(duì)集團(tuán)客戶的監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施。（1）經(jīng)營機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)申請、審查、放款、貸后管理等業(yè)務(wù)流程中準(zhǔn)確、如實(shí)地將集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)關(guān)系在信貸管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行登記、核對(duì)、維護(hù)。在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，作為授信決策的重要參考。（