關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險控制與監(jiān)管研究.pdf

1、本文主要從銀行監(jiān)管的視角研究關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)引發(fā)的信貸風(fēng)險問題，探討對關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險的控制與監(jiān)管方法。本文從關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)象及其授信風(fēng)險問題入手，梳理了關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)與關(guān)聯(lián)交易的界定與分類，運用交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)等相關(guān)理論分析了風(fēng)險動因，以銀企之間的信息不對稱為重點剖析關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險的來源與形成機(jī)理，并結(jié)合實際總結(jié)了關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險表現(xiàn)，同時給出調(diào)研案例。探索關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險監(jiān)測方法，根據(jù)“一個債務(wù)人”原則，綜合考慮

2、企業(yè)信用評級、違約、擔(dān)保等情況，設(shè)計量化模型，計算關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信總量風(fēng)險上限，判斷集團(tuán)客戶整體是否已經(jīng)授信超限。本文提出從建立信息監(jiān)管機(jī)制、授信與風(fēng)險管理改善、健全信息披露等方面完善監(jiān)管機(jī)制和監(jiān)管服務(wù)，解決銀行與關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)之間的信息不對稱問題。 本文的工作主要體現(xiàn)在以下三個方面，一是梳理了關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)的界定與分類，分析其授信風(fēng)險來源，總結(jié)其風(fēng)險表現(xiàn)；二是將關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)客戶視作整體考慮，設(shè)計量化模型計算關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信總量風(fēng)險

3、上限，以此為標(biāo)尺判斷集團(tuán)客戶整體是否已經(jīng)授信超限，對集團(tuán)客戶融資總量風(fēng)險進(jìn)行量化監(jiān)測、分析和評價。三是從銀行監(jiān)管的角度出發(fā)，設(shè)計了由監(jiān)管部門、銀行、社會征信部門共同參與的多重信息監(jiān)管機(jī)制，以圖改善銀行與客戶之間的信息不對稱問題。 從實踐來看，我國銀行業(yè)尚未形成高效的針對關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險的控制方法與機(jī)制；對關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險防范與控制尚存在明顯的滯后性和低效性。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)針對這一問題完善機(jī)制設(shè)計、監(jiān)管引導(dǎo)和監(jiān)管服務(wù)，構(gòu)建一個