員工借款管理制度

1、員工借款管理制度1.目的目的規(guī)范員工借款行為，明確借款流程及權(quán)限，保證資金的合理使用。2.適用范圍適用范圍公司日常費(fèi)用的借款行為。3.職責(zé)職責(zé)3.1部門(mén)負(fù)責(zé)人：對(duì)借款用途、金額、時(shí)間等進(jìn)行審核，保證借支行為真實(shí)、合理、必要對(duì)借款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，保證借款的可回收性。3.2財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：對(duì)借款金額的適當(dāng)性、借款周期的合理性進(jìn)行復(fù)核，保證資金的合理使用。3.3出納：審核借支單填列是否完整，簽字是否齊備，并據(jù)此付款，不合格單據(jù)不予支付。4.定義定義

2、4.1備用金：因業(yè)務(wù)需要頻繁支付而給予一定額度的資金在一定期間內(nèi)周轉(zhuǎn)使用。4.2臨時(shí)性借款：一次性使用，業(yè)務(wù)結(jié)束必須結(jié)清欠款。5.制度制度5.1借款種類(lèi)5.1.1借款按不同性質(zhì)分為備用金借款、臨時(shí)性借款。5.1.2備用金借款：備用金借款一般為定額。每年由部門(mén)負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)崗位特點(diǎn)共同核定。5.1.3臨時(shí)性借款：有專(zhuān)項(xiàng)用途、金額較大、無(wú)法通過(guò)公司銀行帳戶(hù)直接支付、且一次性使用的借款為臨時(shí)性借款。如：差旅費(fèi)借款、部門(mén)活動(dòng)借款等。小額

3、零星支付鼓勵(lì)員工先行墊支或利用信用卡無(wú)息期優(yōu)惠政策支付，再進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。5.1.4所有貿(mào)易類(lèi)采購(gòu)貨款一律不得進(jìn)行借款支付。必須按規(guī)定的付款程序進(jìn)行支付。5.2借款規(guī)定5.2.1試用期員工原則上不可進(jìn)行借款。因崗位特點(diǎn)確實(shí)需要借款的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人評(píng)估風(fēng)D、走完審批流程后出納進(jìn)行付款。5.4借款管理5.4.1財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提醒相關(guān)人員完善借款手續(xù)、按時(shí)還款等事項(xiàng)。5.4.2財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)員工借款進(jìn)行評(píng)估、分析，對(duì)不合理的借款提出意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)整，保證

4、資金的合理使用。5.4.3員工轉(zhuǎn)崗、調(diào)離時(shí)不可直接將借款轉(zhuǎn)移到他人名下，必須分別進(jìn)行還款和借款手續(xù)。5.4.4員工離職時(shí)必須到財(cái)務(wù)部結(jié)清欠款。5.5還款流程5.5.1員工在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)應(yīng)主動(dòng)、按時(shí)歸還借款。5.5.2財(cái)務(wù)部在每年末12月初發(fā)出還款通知，要求所有有借款的員工必須在年末結(jié)清借款，需要借款的應(yīng)在次年另行借支。5.5.3財(cái)務(wù)部收到還款后，開(kāi)具收款收據(jù)，并簽字蓋章。5.5.4借款人保留收款聯(lián)，記帳聯(lián)由財(cái)務(wù)部入帳。6.生效及修訂生效