LFT集團(tuán)公司資金集中管理體系研究.pdf

1、隨著企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部不斷增加多行業(yè)、多層次成員單位，資金在各層次的流動(dòng)越發(fā)復(fù)雜和難以控制。因此，必須實(shí)行資金的集中管理以提升企業(yè)集團(tuán)資金管理的控制與協(xié)同能力。結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境和條件選擇合適的資金集中管理模式和手段，不僅能合理配置企業(yè)集團(tuán)的內(nèi)部資金，提高集團(tuán)資金運(yùn)行效率和效益，控制企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還能以此為基礎(chǔ)優(yōu)化企業(yè)業(yè)務(wù)流程，提高整體效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)整體利益的最大化。
　　 本文首先表明了研究意義、研究內(nèi)容和方法，其次闡述了資金集

2、中管理的概念以及企業(yè)集團(tuán)實(shí)行資金集中管理的必要性和重要性，并詳細(xì)描述了資金集中管理的模式，對各種模式進(jìn)行利弊分析。緊接著結(jié)合LFT集團(tuán)公司的資金管理現(xiàn)狀和目標(biāo)，綜合考慮集團(tuán)類型、組織結(jié)構(gòu)等因素選擇了適當(dāng)?shù)馁Y金集中管理模式。隨后論述了完善資金管理制度、組建專門專業(yè)機(jī)構(gòu)、設(shè)置資金運(yùn)行規(guī)則、建立預(yù)算體系以及理清融資思路等關(guān)鍵點(diǎn)。最后作為補(bǔ)充，本文強(qiáng)調(diào)了對資金集中管理風(fēng)險(xiǎn)的識別和防范，并針對保障網(wǎng)絡(luò)安全、內(nèi)部審計(jì)安排和財(cái)務(wù)人員委派制度做了分析。