中國(guó)養(yǎng)老保障制度改革中的第三支柱模式研究——我國(guó)建立個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的分析.pdf

1、社會(huì)保障制度建立100多年以來，經(jīng)歷了由不完善到完善的過程。世界各國(guó)陸續(xù)出現(xiàn)了老齡化過程，社會(huì)保障支付壓力越來越大，社會(huì)保障體系也顯現(xiàn)出許多不足之處。世界各國(guó)紛紛針對(duì)本國(guó)問題進(jìn)行了改革。世界銀行曾提出建議，建立三支柱養(yǎng)老保障模式，來完善養(yǎng)老保障體系。很多國(guó)家都建立了這種模式，事實(shí)上也起到了很好的效果。第一支柱強(qiáng)調(diào)的是國(guó)家對(duì)社保人群地廣覆蓋，第二支柱是強(qiáng)調(diào)企業(yè)的部分責(zé)任，第三支柱突出的是個(gè)人責(zé)任。很多國(guó)家在強(qiáng)調(diào)國(guó)家、雇主為雇員的養(yǎng)老負(fù)起責(zé)

2、任的同時(shí)，也為個(gè)人的自愿儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老計(jì)劃提供政策支持，鼓勵(lì)勞動(dòng)者為自己的老年生活承擔(dān)一定責(zé)任。 我國(guó)的社會(huì)保障制度經(jīng)過五十多年的發(fā)展，已經(jīng)具有一定規(guī)模，社會(huì)保障水平也在不斷提高。但第一支柱，國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋的人群不足全體勞動(dòng)者的15％。第二支柱，企業(yè)年金具有明顯的行業(yè)差異和地域差異，沒能更好地?cái)U(kuò)大養(yǎng)老保障的覆蓋面。第三支柱，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老計(jì)劃在我國(guó)幾乎就是空白。隨著我國(guó)人口老齡化趨勢(shì)的加劇，社會(huì)保障面臨著更多的問題。首先，覆蓋

3、面太窄。我國(guó)的養(yǎng)老體系將大部分的人排除在體系之外，沒有很好地體現(xiàn)公平。其次，社?；鹈媾R著巨大的財(cái)務(wù)壓力。我國(guó)的社?；鹨恢笔强召~運(yùn)行，而且養(yǎng)老金的缺口以每年1000億的速度在增長(zhǎng)。第三，我國(guó)三支柱的養(yǎng)老體系不完善，還存在著發(fā)展空間。 近年來我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄率和儲(chǔ)蓄金額一直居高不下，在這種現(xiàn)象背后有著深刻的社會(huì)、心理原因。首先，老齡化趨勢(shì)加重，使人們傾向于儲(chǔ)蓄養(yǎng)老。其次，在各種改革之后，人們需要自己為住房、醫(yī)療、教育支付大筆費(fèi)用

4、，人們開始謹(jǐn)慎地儲(chǔ)蓄。第三，百姓缺乏安全的投資渠道，只有把錢存入銀行。高儲(chǔ)蓄率對(duì)經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生負(fù)面影響，在我國(guó)它并沒有形成有效地投資，反而我國(guó)成為吸引外商投資最多的國(guó)家。 考慮以上的各種因素，筆者建議擴(kuò)充我國(guó)的第三支柱養(yǎng)老保障模式，開設(shè)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。該制度可以充分利用個(gè)人手中的儲(chǔ)蓄，對(duì)個(gè)人老年生活形成一定保障。個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶可以在年輕時(shí)存入，在退休時(shí)領(lǐng)取。具體的設(shè)計(jì)思路如下：(1)限制儲(chǔ)蓄者的年齡，(2)提供身份證明，(3)規(guī)定每月或