基于巴塞爾新資本協(xié)議下的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)始終是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)需要處理的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的強(qiáng)弱直接關(guān)系到銀行管理業(yè)績(jī)的好壞。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的迅猛發(fā)展，銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理變得愈發(fā)重要。在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行業(yè)對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理比較成熟，在理論和實(shí)踐上已經(jīng)形成相應(yīng)的體系，同時(shí)開發(fā)了許多新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)模型。相比之下，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還很不完善，遠(yuǎn)不能滿足商業(yè)銀行對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。2004年6月，巴塞爾委員會(huì)正式公布了巴塞爾新資本協(xié)議

2、，這一協(xié)議建立了一種更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法——內(nèi)部評(píng)級(jí)法，通過規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)使得各國(guó)銀行特別是國(guó)際活躍銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)更加規(guī)范化和公平化，并對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。我國(guó)已經(jīng)加入了世界貿(mào)易組織，逐步兌現(xiàn)了對(duì)外開放金融業(yè)的承諾，如何建立適合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系來提高我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平、促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)的健康發(fā)展，已成為我國(guó)銀行業(yè)需要完成的重要任務(wù)。
　　文章首先對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及其管理和巴塞爾協(xié)議從國(guó)內(nèi)、國(guó)外兩個(gè)

3、不同視角進(jìn)行了相關(guān)文獻(xiàn)的概括綜述，為本文奠定了研究的起點(diǎn);然后，分析了新資本協(xié)議的演變與進(jìn)步之處，并以此為背景詳細(xì)研究了新資本協(xié)議的技術(shù)核心——內(nèi)部評(píng)級(jí)法及其應(yīng)用于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的違約概率度量技術(shù)，進(jìn)而將理論與實(shí)踐相結(jié)合，深入比較分析了支持內(nèi)部評(píng)級(jí)法的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型及其適用性問題;其次，對(duì)國(guó)際活躍銀行和我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行了對(duì)比實(shí)證剖析，作為我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型和體系再造的依據(jù);最后，得出文章結(jié)論，提出在新