我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、中小企業(yè)是推動(dòng)我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長的重要力量，但是由于中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，融資問題一直都是限制其發(fā)展的重要因素之一。隨著中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)的融資難問題得到了一定的緩解。然而由于我國信用擔(dān)保業(yè)起步較晚，信用擔(dān)保還存在很多問題，信用擔(dān)保在運(yùn)行中還存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。如何有效的防范和化解風(fēng)險(xiǎn)是確保信用擔(dān)保業(yè)安全運(yùn)作的關(guān)鍵所在。這正是本文的重點(diǎn)所在。 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括補(bǔ)償機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等。目前，

2、在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)無力提取足夠的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，各級(jí)政府的基金補(bǔ)償制度未得到全面有效的建立。在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制上，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為專業(yè)擔(dān)保人，其能有效分散、轉(zhuǎn)移擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的反擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)制也未得到全面有效的建立。在內(nèi)控機(jī)制上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有建立起嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理制度。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，對(duì)受保企業(yè)的資信調(diào)查主要是借助于簡單的財(cái)務(wù)報(bào)告和走馬觀花式的詢問，缺乏真實(shí)準(zhǔn)確的評(píng)判。

3、 本文對(duì)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的管理從擔(dān)保機(jī)構(gòu)和受保企業(yè)兩個(gè)方面進(jìn)行分析。首先從信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制探討如何對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。該部分主要包括三個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；內(nèi)部控制等。其次，從信用評(píng)估入手來探討如何進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。在眾多中小企業(yè)中，由于科技型中小企業(yè)是中小企業(yè)最活躍的力量，是我國調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)快速增長的重要支柱。因此，本文以科技型中小企業(yè)作為著眼點(diǎn)，通過借鑒國內(nèi)外研究成果，運(yùn)用定性與定量相

4、結(jié)合、專家評(píng)價(jià)與科學(xué)計(jì)算互為補(bǔ)充的系統(tǒng)分析方法，建立了針對(duì)我國中小企業(yè)的信用評(píng)估模型(模糊評(píng)估)，體現(xiàn)出科技型中小企業(yè)創(chuàng)新性，成長性和發(fā)展性的特點(diǎn)。模糊評(píng)估模型旨在對(duì)科技型中小企業(yè)的信用狀況有一個(gè)較為科學(xué)全面的評(píng)價(jià)，從而為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，作擔(dān)保決策時(shí)提供依據(jù)。最后，通過本文所采用的信用評(píng)級(jí)模型對(duì)某科技型中小企業(yè)的信用等級(jí)做出評(píng)價(jià)。 風(fēng)險(xiǎn)管理是涉及到多方面的難題，本文就自己的知識(shí)范圍，淺談了信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，但愿能夠